关于楚雄州2025年州本级财政预算调整方案（草案）的报告

一、2025年使用地方政府债务结存限额下达情况

2025年省级收回楚雄州地方政府债务结存限额2.7亿元，省财政厅下达楚雄州使用地方政府债务结存限额4.7亿元。具体情况为：

（一）收回结存限额情况。收回全州结存限额共计2.7亿元，其中：一般债务0.4亿元、专项债务2.3亿元。根据《云南省财政厅关于安排使用地方政府债务结存限额的通知》要求，州财政局根据各县市2025年10月政府债务限额空间占全州的比重测算收回各县市限额，其中：州本级1亿元、楚雄市1.6亿元、武定县0.1亿元（详见附件1）。

（二）使用结存限额分配情况。本次下达的结存限额中，一般债务限额用于提高地方一般公共预算保障能力，专项债务限额用于补充地方政府性基金财力。通过积极向上汇报，分配楚雄州使用结存限额为4.7亿元（一般债务3.3亿元、专项债务1.4亿元），其中：州本级1亿元、楚雄市1亿元（含高新区0.38亿元）、禄丰市0.55亿元、双柏县0.3亿元、牟定县0.21亿元、南华县0.23亿元、姚安县0.21亿元、大姚县0.3亿元、永仁县0.22亿元、元谋县0.31亿元、武定县0.37亿元（详见附件1和附件2）。

二、2025年省级下达地方政府专项债务额度6.14亿元分配情况

经云南省十四届人大常委会第十七次会议审查批准，根据《云南省财政厅关于下达2025年地方政府专项债务额度的通知》（云财债〔2025〕52号），省财政厅下达2025年地方政府专项债务额度用于项目建设的额度6.14亿元。具体情况为：

用于项目建设的专项债务额度6.14亿元下达分配情况

1．项目分配。按照“资金跟着项目走”资金安排方式，即：以项目法为主，省级统一明确项目及限额，省财政厅安排楚雄州2025年用于项目建设的专项债券额度6.14亿元，项目31个（详见附件4）。

2．县市额度下达计划。楚雄州用于项目建设的新增债务额度6.14亿元中分县市下达计划为：楚雄市0.3亿元（含高新区0.1亿元）、禄丰市0.75亿元、双柏县0.75亿元、牟定县0.3亿元、南华县0.48亿元、姚安县1.03亿元、大姚县0.7亿元、永仁县0.64亿元、元谋县0.9亿元、武定县0.29亿元（详见附件3和附件4）。

三、州本级预算调整方案（草案）

根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例相关规定，需对地方政府债务限额、州本级一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算等进行调整，具体如下：

（一）一般公共预算

1．收入方面，一是上年结转收入较年初预算减少0.48亿元，主要原因是根据2024年决算情况，州本级上年结转收入减少。二是调入资金较年初预算增加583万元，主要原因是根据2024年决算情况，州本级政府性基金结余增加583万元，调入平衡一般公共预算。三是再融资一般债券转贷收入较第十三届人民代表大会常务委员会第二十九次会议批准的调整预算数增加3.3亿元，主要原因是省级转贷楚雄州的一般债券资金增加3.3亿元（详见附件5）。

2．支出方面，一是再融资一般债券转贷支出增加2.78亿元，主要原因是州级转贷各县市的一般债券资金增加2.78亿元（详见附件1）。二是安排预算稳定调节基金较年初预算增加985万元，主要原因是省级转贷楚雄州的一般债券资金中用于补充州本级一般公共预算财力0.52亿元，抵消上年结转收入较少的0.48亿元后结余402万元和政府性基金结余增加583万元调入平衡一般公共预算，按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例相关规定，用于安排预算稳定调节基金（详见附件6）。

调整后2025年州本级一般公共预算总收入、总支出由第十三届人民代表大会常务委员会第二十九次会议批准的293.26亿元同步调整为296.14亿元，调增2.88亿元。

3．调整后州本级一般公共预算收支平衡情况为：一般公共预算收入25.69亿元，上级补助收入216.26亿元，一般债务转贷收入32.09亿元，县市上解收入13.33亿元，上年结转收入8.05亿元，调入资金0.39亿元，动用预算稳定调节基金0.33亿元，收入总计296.14亿元。一般公共预算支出74.23亿元，一般债务还本支出8.32亿元，一般债务转贷支出22.55亿元，补助下级支出181.23亿元，上解省级支出8.06亿元，调出资金1.65亿元，安排预算稳定调节基金0.1亿元，支出总计296.14亿元，收支相抵平衡。

（二）政府性基金预算

1．收入方面，一是专项债务转贷收入较第十三届人民代表大会常务委员会第二十六次会议批准的调整预算数增加7.54亿元，其中：新增专项债券转贷收入6.14亿元，再融资专项债券转贷收入1.4亿元，主要原因是省级转贷楚雄州的专项债券资金增加7.54亿元（详见附件1和附件3）。二是上年结转收入较年初预算增加583万元，主要原因是根据2024年决算情况，州本级上年结转收入增加（详见附件7）。

2．支出方面，一是地方专项债务还本支出增加0.48亿元。二是专项债务转贷支出增加7.06亿元，其中：新增专项债券转贷支出增加6.14亿元，再融资专项债券转贷支出增加0.92亿元，主要原因是州级转贷各县市的专项债券资金增加7.06亿元（详见附件2和附件4）。三是调出资金增加583万元，主要原因是根据2024年决算情况，州本级政府性基金结余增加583万元，调出平衡一般公共预算（详见附件8）。

调整后2025年州本级政府性基金预算总收入、总支出由第十三届人民代表大会常务委员会第二十六次会议批准的109.88亿元同步调整为117.48亿元，调增7.6亿元。

3．调整后州本级政府性基金预算平衡情况为：政府性基金预算收入1.07亿元，专项债务转贷收入94.71亿元，上级补助收入14.77亿元，县市上解收入3.49亿元，调入资金1.66亿元，上年结转收入1.78亿元，收入总计117.48亿元。政府性基金预算支出4.14亿元，补助下级支出16.94亿元，上解省级支出1.55亿元，调出资金0.06亿元，专项债务转贷支出89.51亿元，专项债务还本支出5.28亿元，支出总计117.48亿元，收支相抵平衡。

（三）社会保险基金预算

根据国家和省规定，实施阶段性缓缴社会保险费政策，以及财政补助政策和社会保险待遇政策调整等因素，需对州本级及全州社会保险基金预算进行调整。

1．州本级社会保险基金调整情况。2025年州本级社会保险基金收入调增0.7亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金调增0.32亿元、机关事业单位基本养老保险基金调增0.07亿元（其中机关事业单位基本养老保险原改革试点资金结余转入0.08亿元）、城镇职工基本医疗保险基金调增0.28亿元、城乡居民基本医疗保险基金调增0.05亿元、工伤保险基金调减0.02亿元（上级补助收入）；2025年州本级社会保险基金支出调减0.14亿元，其中：城乡居民基本养老保险调增0.56亿元、机关事业单位基本养老保险基金调减0.06亿元、城镇职工基本医疗保险基金调减0.42亿元、城乡居民基本医疗保险基金调减0.2亿元，工伤保险基金调减0.02亿元。调整后，州本级社会保险基金收入合计数为109.97亿元，比年初预算109.27亿元增加0.7亿元，增长0.6%；支出合计数为104.28亿元，比年初预算104.42亿元减少0.14亿元，下降0.1%，本年收支结余为5.68亿元，年末滚存结余为95.59亿元（详见附件9）。

2．全州社会保险基金调整情况。2025年全州社会保险基金收入调增0.73亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金调增0.32亿元、机关事业单位基本养老保险基金调增0.16亿元（其中机关事业单位基本养老保险原改革试点资金结余转入0.34亿元）、城镇职工基本医疗保险基金调增0.28亿元、城乡居民基本医疗保险基金调增0.05亿元，工伤保险基金调减0.08亿元（其中上级补助收入0.04亿元）；2025年全州社会保险基金支出调增1.06亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金调增0.56亿元、机关事业单位基本养老保险基金调增1.2亿元、城镇职工基本医疗保险基金调减0.42亿元、城乡居民基本医疗保险基金调减0.2亿元，工伤保险基金调减0.08亿元（其中上解上级支出0.04亿元）。调整后，全州社会保险基金收入合计数为169.39亿元，比年初预算168.66亿元增加0.73亿元，增长0.4%；支出合计数为168.07亿元，比年初预算167.01亿元增加1.06亿元，增长0.6%，本年收支结余为1.32亿元，年末滚存结余为102.35亿元（详见附件10）。

（四）国有资本经营预算

根据目前州本级国有资本经营预算执行情况，国有资本经营预算收支不作调整（详见附件11）。

四、财力性转移支付补助情况

（一）省下达财力性转移支付情况。截至目前，省级下达楚雄州财力性转移支付补助53.41亿元，与2024年省下达楚雄州财力性转移支付补助50.32亿元相比增加3.09亿元，增加原因为：中央加大财力补助保障兜牢基层“三保”底线，2025年均衡性转移支付同比增加3.24亿元。

（二）本次分配州对县转移支付情况。按照《中华人民共和国预算法》规定，已下达财力性转移支付补助50.12亿元，占全州财力性补助规模的93.8%。结合县市财政运行情况，本次对还未分配下达的2.61亿元进行分配，用于县市乡镇岗位津贴、村（社区）干部岗位补贴、工资调整州级补差、基层治保调解补助、基层“三保”和刚性支出缺口补助。

五、其他报告事项

根据项目实施情况，部分州级财政预算安排的项目资金形成结余，主要是：城市最低生活保障州级财政经费527.23万元、农村最低生活保障州级财政经费734.6万元（州级配套后结余资金）、科技创新引领产业发展专项资金1,000万元、应急救援基础设施提升工程经费120万元、接待专项经费190万元、安可替代设备更新经费414.29万元。用于安排新增支出，主要为：安排2025年综合绩效考评高完中教学质量绩效考核一次性资金432.1万元、2025年综合绩效考评初中优质生源考核一次性资金372.66万元、2025年城乡义务教育补助经费（学生营养膳食补助）资金181.36万元、2025年州级商贸流通业发展专项资金（第三批）2,000万元。

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：在州委的正确领导下，在州人大常委会的监督和支持下，各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，有力有效实施更加积极的财政政策，全力以赴稳收支、保“三保”、防风险、守底线，加强资金监管，提高理财水平，确保完成全年目标任务及全年财政收支平衡。