关于楚雄彝族自治州2025年地方财政预算 执行情况和2026年地方财政预算 草案的报告（书面）

各位代表：

受州人民政府委托，现将楚雄彝族自治州2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案提请会议审查，并请州政协委员和列席人员提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年是全面完成“十四五”规划的收官之年，也是“3815”战略发展目标“三年上台阶”的实现之年和系列三年行动的决战决胜之年。在州委的领导下，州人民政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，认真落实习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，完整准确全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，统筹发展和安全，大力发展“三大经济”，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，抢抓更加积极的财政政策机遇，全力以赴稳增长、聚财力、惠民生、防风险、守底线、推改革、促发展，以财政运行之稳推动经济社会事业发展之进，全州财政运行总体平稳。

（一）地方一般公共预算

全州地方一般公共预算收入完成1,071,974万元，增长3.2%，其中：税收收入614,902万元，增长7.3%；非税收入457,072万元，下降1.9%。全州地方一般公共预算支出完成3,201,124万元，下降0.8%，剔除增发国债资金退出因素后，同口径增长3.1%。

全州一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入1,071,974万元，地方政府一般债务转贷收入320,873万元，返还性收入148,908万元，一般性转移支付收入1,644,464万元，专项转移支付收入337,025万元，上年结转收入154,358万元，调入资金151,330万元，动用预算稳定调节基金6,707万元，区域间转移性收入13,433万元，收入总计3,849,072万元。地方一般公共预算支出3,201,124万元，上解支出78,466万元，调出资金101,772万元，安排预算稳定调节基金2,083万元，地方政府一般债务还本支出324,409万元，年终结转141,218万元，支出总计3,849,072万元。收支平衡。

州级地方一般公共预算收入185,953万元，下降4%。地方一般公共预算支出666,009万元，增长3.1%。

州级一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入185,953万元，地方政府一般债务转贷收入320,873万元，返还性收入148,908万元，一般性转移支付收入1,644,464万元，专项转移支付收入337,025万元，上解收入142,497万元，上年结余收入80,563万元，调入资金30,000万元，收入总计2,890,283万元。地方一般公共预算支出666,009万元，返还性支出68,327万元，一般性转移支付支出1,307,503万元，专项转移支付支出340,228万元，上解支出78,370万元，地方政府一般债务转贷支出225,493万元，地方政府一般债务还本支出88,430万元，年终结转93,175万元，调出资金22,748万元，支出总计2,890,283万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算

全州政府性基金预算收入573,095万元，增长17.2%。全州政府性基金预算支出1,152,663万元，增长7.1%。

全州政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入573,095万元，专项债务转贷收入1,060,596万元，上级补助收入121,264万元，上年结转收入166,582万元，调入资金101,772万元，收入总计2,023,309万元。政府性基金预算支出1,152,663万元，上解省级支出14,196万元，调出资金129,232万元，专项债务还本支出628,200万元，年终结转99,018万元，支出总计2,023,309万元，收支平衡。

州级政府性基金预算收入67,882万元，增长574.2%。政府性基金预算支出142,575万元，下降43.3%。

州级政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入67,882万元，专项债务转贷收入1,060,596万元，上级补助收入121,264万元，上解收入33,484万元，上年结余收入17,801万元，调入资金22,748万元，收入总计1,323,775万元。政府性基金预算支出142,575万元，补助下级支出117,981万元，上解支出14,196万元，调出资金30,000万元，专项债务转贷支出968,572万元，专项债务还本支出31,300万元，年终结转19,151万元，支出总计1,323,775万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算

全州国有资本经营预算收入9,637万元，为年初预算数6,252万元的154.14%，上级补助收入430万元，上年结余1,764万元，收入总计11,831万元。全州国有资本经营预算支出282万元，调出资金9,940万元，年终结转1,609万元，支出总计11,831万元。收支平衡。

州级国有资本经营预算收入538万元，为年初预算的16%，上级补助收入430万元，收入总计968万元。补助下级支出430万元，年终结转538万元，支出总计968万元。收支平衡

（四）社会保险基金预算

全州社会保险基金预算执行收入小计1,020,340万元，增长1.4%，其中：社会保险费收入694,361万元，集体补助收入1,008万元，财政补贴收入274,569万元，利息收入13,459万元，委托投资收益11,544万元，转移收入11,193万元，其他收入14,206万元。上级补助和下级上解收入655,872万元，收入合计1,676,212万元。全州社会保险基金预算执行支出小计994,248万元，增长6.3%，其中：社会保险待遇支出973,435万元，转移支出3,574万元，其他支出2,079万元，划转用于大病保险支出15,160万元。补助下级和上解上级支出644,390万元，支出合计1,638,638万元。本年收支结余37,574万元，年末滚存结余1,047,857万元。

州本级社会保险基金预算执行收入小计652,840万元，增长1.5%，其中：社会保险费收入356,310万元，集体补助收入1,008万元，财政补贴收入258,803万元，利息收入11,207万元，委托投资收益11,544万元，转移收入2,520万元，其他收入11,448万元。上级补助和下级上解收入466,684万元，收入合计1,119,524万元。社会保险基金预算执行支出小计588,183万元，增长4%，其中：社会保险待遇支出570,675万元，转移支出831万元，其他支出1,517万元，划转用于大病保险支出15,160万元。补助下级和上解上级支出449,117万元，支出合计1,037,300万元。本年收支结余82,225万元，年末滚存结余981,358万元。

（五）需要特别报告的事项

1.基层“三保”情况。全州“三保”支出1,664,030万元，增长4.2%，其中：保基本民生567,810万元，保工资1,052,568万元，保运转43,652万元。州本级“三保”支出435,976万元，增长5%，其中：保基本民生273,774万元，保工资144,303万元，保运转17,899万元。

2.地方政府债务情况。全州2025年末地方政府债务限额为810.18亿元，其中：州级161.48亿元，县市级648.7亿元。2025年末全州地方政府债务余额801.85亿元，其中：州级政府债务余额160.05亿元，县市级政府债务余额641.8亿元，债务余额严格控制在债务限额内。

以上均为快报数，待省财政厅批复我州2025年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向州人大常委会报告。

二、2025年财政政策落实和重点财政工作情况

2025年，全州各级财政部门按照中央、省、州经济工作会议和全国、全省财政工作会议部署，认真落实“持续用力、更加给力”的积极财政政策，加快建设“五个财政”，为全州经济社会高质量发展提供了坚实有力的财政保障。

（一）融入服务发展大局，积极财政政策加力提效

坚决实施积极的财政政策，服务保障全州经济社会平稳运行、健康发展。全力保持收支稳定增长。完成一般公共预算收入107.2亿元、同比增长3.2%，一般公共预算支出320.11亿元、剔除增发国债资金退出因素后，同口径增长3.1%，完成民生支出240.22亿元；筹措投入项目前期费3.59亿元，争取一般公共预算上级补助210.7亿元、同口径增长4.8%，超长期特别国债资金8.56亿元、新增项目类专项债券资金11.54亿元、中央和省预算内基建投资资金11.76亿元。全力落实提振消费政策。争取超长期特别国债资金0.54亿元，支持环境基础设施、用能设备、回收循环利用及住宅老旧电梯等大规模设备更新项目；下达商贸流通业专项发展资金0.32亿元，支持批发零售住宿餐饮业新达限经营主体兑现奖补，鼓励企业提升竞争力，激发市场活力；下达资金0.45亿元，支持彩云系列消费券发放活动，精准刺激消费。全力优化政府采购方式。降低采购成本，切实减轻企业负担，落实投标保证金减免政策，累计减免0.65亿元，推广多元化缴纳方式，全年使用投标保证金保险保函项目352个、391笔次，保额2.43亿元；拓宽企业融资渠道，精准支持中小微企业融资，推广“政采贷”融资模式，打通财政、人行、银行、供应商四方连接，成功办理线上“政采贷”业务36笔，融资金额达0.32亿元。

（二）财政金融协同联动，赋能助推产业转型升级

财政政策引导高质量发展，财金联动精准对接企业需求。重点产业保障有力。坚持大抓产业、主攻工业，统筹投入财政资金7.5亿元，支持推进“5+6”现代产业体系建设，实现烟草产业地方税收21.3亿元、制造业税收92.77亿元；获省级制造业高质量发展专项奖励资金0.4亿元、促进工业经济增长省级奖励资金0.65亿元；统筹投入助企纾困资金2.27亿元，持续推进抓项目、帮企业、育产业；印发《楚雄州政府投资资金支持产业高质量发展工作方案》，通过“政府+金融+资本”方式，构建“拨款变投资、资金变基金”的财政资金引导新模式，扩充基金“蓄水池”，政府引导出资设立基金9支，撬动社会投资28.56亿元，放大资本投资乘数效应，有力支持绿色硅、钛、钒钛、铜等全产业链集群发展。金融服务提质增效。制定金融高质量发展三年行动方案等工作机制，抓实抓好“总对总”工作落实，率先选派金融特派员服务园区，推动“科技+金融”“产业+金融”等深度融合，全州银行业金融机构各项人民币存款余额1,911.24亿元，增长4.42%；各项人民币贷款余额1,773.65亿元，增长10.93%，已连续19个月保持全省第一方阵。融资担保降本扩面。推动政府融资性担保高质量发展，建立健全资本补充金、担保费补贴、代偿补助三项机制，在保贷款规模25.68亿元、担保放大倍数15.11倍，两项指标均在全省16个州市政府性融资担保公司中位居第一，“支农支小”作用明显。

（三）聚焦区域协调发展，财政投入机制持续优化

全面保障城乡区域协调发展、生态与经济平衡发展，推进可持续发展。完善城乡基础设施建设。加大市政基础设施建设投入，补齐城市功能短板。落实“两重”政策，争取超长期国债资金3.57亿元，支持城市排水防涝及燃气管道等老化更新改造，统筹投入保障性安居工程补助资金1.34亿元，支持城镇老旧小区改造及保障性租赁住房建设等工作；统筹投入资金6.98亿元，支持推进综合交通运输体系建设；统筹投入资金0.04亿元，支持全域打造“千万工程”楚雄实践升级版；统筹投入资金4.9亿元，支持高标准农田建设21.14万亩；统筹投入农业综合改革项目资金0.92亿元，实施农村公益事业财政奖补103个；统筹投入移民后期扶持资金2.17亿元，有效促进库区和移民安置区经济社会发展；统筹投入省级传统村落保护发展补助资金0.13亿元，支持4个传统村落保护发展。促进农业农村振兴发展。统筹下达财政衔接推进乡村振兴补助资金11.32亿元，其中：州级安排1.93亿元，保持过渡期财政投入稳定；按照中央衔接资金不低于60%、省级衔接资金不低于52%的比例投入产业发展，衔接资金产业绩效评价获评A等次；稳步提高土地出让收入用于农业农村比例，2025年土地出让收入用于农业农村支出比例为20.59%，高于考核要求10.59个百分点；统筹投入财政保费补贴0.33亿元，实现对全州森林、种植业、养殖业的应保尽保。保护生态推动绿色发展。完成自然资源事务支出3.07亿元、林业和草原支出4.5亿元、节能环保支出6.37亿元，聚焦污染防治、生态修复、应急救灾等重点领域，支持美丽楚雄建设。

（四）坚持人民至上原则，民生兜底保障幸福可感

始终将民生保障作为财政支出的优先方向，2025年民生支出240.22亿元、占比75.03%。稳岗拓岗促就业。统筹投入就业补助资金2.68亿元，支持落实稳岗返还、技能培训、公益性岗位安置，助力城镇新增就业、农村劳动力转移就业，促进高校毕业生等青年就业创业。“五教同兴”办教育。统筹投入教育支出51.5亿元，同比增长1.9%，严格落实财政教育投入“两个只增不减”。统筹投入资金1.22亿元，推进学前教育普及普惠，免除学前教育保育教育费0.25亿元；统筹投入资金1.97亿元，推进义务教育优质均衡发展；统筹投入资金0.94亿元，推进高中教育提质增效；统筹投入资金0.53亿元，推进职业教育提质培优；统筹资金推动高等教育再上台阶。社会保障增福祉。统筹投入社会保险补助资金25.07亿元，保障各项待遇按时发放；统筹投入城乡困难群众救助补助资金6.47亿元，实现对困难群体应保尽保、应救尽救；2024—2025年度社会保障基金绩效管理排名全省第一。医疗卫生强投入。完成卫生健康支出42.47亿元，近三年卫生健康支出占一般公共预算支出比重保持在10%以上；专项投入0.1亿元州级财政配套资金，支持公立医院改革与高质量发展示范项目。文化惠民稳推进。统筹投入资金1.34亿元，持续推进文化强州建设；下达中央补助资金0.22亿元，支持实施公共文化重点项目161个，加快构建现代公共文化服务体系。

（五）统筹发展和安全，重点风险防控坚实有力

坚持化解风险与建立长效机制相结合，筑牢财政运行和社会发展的安全屏障。稳妥化解地方债务风险。加强政府法定债务管理，按时还本付息，偿还政府法定债务本息63.94亿元；争取债券资金85.4亿元、盘活资产资源变现31.82亿元、过紧日子压减支出4.74亿元；有效化解平台类国有企业债务风险，平台类国有企业退出19户，设置不少于1年的跟踪监测期，坚决杜绝“再平台化”；完成化解政府拖欠企业账款年度任务，单笔50万元以下拖欠账款全面清零；建立债务风险应急周转金3亿元。推动金融支持化债政策落实，与金融机构协商通过展期、调减利率等方式降低融资成本负担；建立完善全口径地方债务监测监管体系，将各类债务纳入动态监测，提升地方债务管理的科学化、规范化水平；印发加强地方政府债务风险防范化解工作方案等制度文件，强化全州政府债务管理“借、用、管、还、防”的制度体系。兜牢基层“三保”底线，坚持“三保”支出在预算中的优先顺序，足额安排支出预算，对“三保”支出进行全流程监控，建立“三保”执行按月“调度、提醒、审核、研判”机制，及时预警、处置风险，完成“三保”支出166.4亿元，同比增长4.2%。基层“三保”责任落实情况连续5年在全省综合绩效考评中获得优秀等次。

（六）夯实财政治理基础，财税体制改革纵深推进

全面推进财税体制改革，不断提升财政治理能力。财政管理提质增效。持续深化零基预算改革，作为全省唯一试点州市，零基预算改革交流发言被《中国财政》刊载，建立“五张清单”管理体系，零基预算改革全面提效；着力构建“事前评估、目标引领、过程管控、事后问效”的全链条绩效管理体系，硬化绩效评价结果运用，预算绩效管理考评近年来持续保持全省第一方阵；继续推进非税收入收缴电子化和财政电子票据改革，实现“办理+缴费+凭证”全流程电子化。统筹资源优化配置。聚焦“十大领域”，采取“十种方式”，实现资产资源盘活收益31.82亿元，完成“军令状”资产处置总任务目标104.98%，提前3年超额完成目标任务；建立全州行政事业单位国有资产调剂共享平台，实现全州1250项资产完成调剂使用，资产价值1.03亿元；深化全省框架协议政府采购试点工作，实现“一次入围、全省共享”，形成可复制、可推广的“楚雄经验”。优化财政监督方式。打造“清源行动”楚雄模式，推动财政资金监管从“立规矩”向“见实效”跃升；强化问题整改，建立健全制度达193项，重点检查典型经验做法被省财政厅通报表扬；加强财会监督，从严开展会计信息质量检查，在全省会计信息质量检查进行先进交流。

（七）开创国企治理新局面，国资国企改革纵深推进

统筹推进新一轮国企改革行动，州级财政安排国有企业注册资本金8,250万元，夯实国企发展基础。推进公司实体化改革，增强发展能力。优化国有资本布局，加快战略性重组和专业化整合，核定国企主责主业，逐步退出一般性领域，大力投资发展实体经济，按照“一企一策”向市场化经营转型，不断提升国有企业市场竞争力和价值创造力。聚焦重点领域改革，提升国资监管水平。建设“楚雄州阳光招采交易平台”，构建“数字赋能+精准监督”的国企阳光采购新样板，被省纪委监委肯定。持续健全国有企业“内部控制、内部审计、内部督查、内部考核”为一体的内部监督体系，构建“发现问题—整改落实—制度优化”工作闭环，审计整改与考核挂钩倒逼责任落实，进一步提升企业治理能力和治理水平，此项做法被国务院国资委作为典型改革经验采用。

三、“十四五”财政工作成效和“十五五”时期财政改革发展目标任务

“十四五”以来，州人民政府立足新的发展阶段、承担新的历史使命，把推动高质量发展作为中国式现代化楚雄实践的首要任务，坚持稳中求进、变中求进、难中求进，有效应对发展中的困难挑战，财政治理体系和治理能力现代化水平不断提高，财政服务和全面保障能力显著提升。

——财政综合实力显著增强。全州地方一般公共预算收入490.25亿元，比“十三五”时期增长17.15%，收入由2021年的93.1亿元增至2025年的107.2亿元，年均增长7.2%，总量居全省第7位。全州地方一般公共预算支出1,522.40亿元，比“十三五”时期增长14.21%，支出由2021年的297.1亿元增至2025年的320.11亿元，年均增长3.81%，总量居全省第7位。

——财政保障发展提质增效。统筹投入工业和服务业资金29.7亿元、科技资金6.51亿元、金融资金0.3亿元，重点产业实现新突破。投入农林水资金265亿元、交通运输57.63亿元、城乡社区116.1亿元、节能环保35.08亿元，统筹城乡区域发展，各类基础设施实现从基本适应向全域提升。

——民生保障能力不断提高。完成全州民生支出1,152亿元，占比持续保持在75%以上；教育支出248.3亿元，持续实现“只增不减”，较“十三五”同期增长9.28%，连续十年居财政民生支出首位；卫生健康支出194.9亿元，较“十三五”同期增长23.73%；社会保障和就业支出240.28亿元，较“十三五”同期增长24.05%。

——财政国资改革成效显著。持续深化零基预算、绩效管理等改革，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制。健全内部控制制度，构建财会大监督格局，推动多方监督力量贯通协同。转变财政资金投入方式，强化基金管理与融资担保体系建设，从直接投入转向基金化、市场化运作。全面完成新一轮深化国有企业改革任务目标，构建“四内一体”监督体系。

各位代表，回顾过去五年的成果和2025年财政重点工作取得的成绩，兼来之不易，这是以习近平同志为核心的党中央坚强领导和习近平新时代中国特色社会主义思想科学指导的结果，是省委、省政府关心支持和州委带领全州人民攻坚克难的结果，是州人大、州政协及人大代表、政协委员们监督指导的结果，也是全州各族干部群众拼搏实干的结果。在充分肯定结果的同时，我们也清醒地认识到，全州财政工作仍然存在一些突出的困难和挑战：财政收入增长乏力、结构不优，刚性支出持续增长，加剧收支矛盾，预算紧平衡、硬平衡成为常态；“三保”保障压力大，社会保险基金平衡压力逐步增大；政府债务偿还负担沉重，财政金融风险和国有平台公司债务风险盘根错节，债务风险防控压力大。对此，我们将认真听取各位人大代表、政协委员、基层干部群众的意见建议和广泛征集社会各界的建言献策，积极采取措施，努力加以解决。

“十五五”时期，是楚雄州深入贯彻习近平总书记重要讲话精神，与全国全省一道基本实现社会主义现代化夯实基础、全面发力的关键期，也是楚雄州塑造发展新动能、形成竞争新优势的窗口期。我们深刻地认识到，“十五五”时期在社会主义现代化进程中具有承前启后的重要地位，财政部门将立足新形势、放眼新征途，更加有力有效实施积极财政政策。

“十五五”时期财政改革发展重点工作：

（一）坚持党的全面领导，把握财政工作政治定位。把党的全面领导贯穿财政工作全过程，深刻领悟习近平总书记关于财政工作的重要指示批示精神，忠诚拥护“两个确立”、增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，把思想和行动统一到党的决策部署上来，确保党中央和上级党委、政府的决策部署得到精准落实。

（二）坚持人民至上立场，提高民生财政保障水平。把维护好、实现好、发展好人民群众根本利益作为一切工作的出发点和落脚点，强化宏观政策民生导向，坚持尽力而为、量力而行，落实财政政策民生保障，确保民生支出占比始终稳定在75%以上，提高就业、教育、养老、医疗、生育等方面的政策支持水平。

（三）坚持发展首要任务，建设健康财政发展根基。紧扣“一个跨越”“三个定位”“开创发展新局面”这个总纲，全力服务“3815”战略发展目标和“努力走在滇中地区发展前列”使命任务，以新发展理念为引领，主动服务和融入新发展格局，因地制宜发展新质生产力，增强财源建设和高质量税源培植，构建财政、金融、投资高效联动的大财政体系。

（四）坚持深化改革任务，改进质效财政治理效能。聚焦制约高质量发展的体制机制障碍，通过新一轮财税体制改革破除壁垒、疏通堵点。深化零基预算改革，严格落实党政机关厉行节约反对浪费条例和习惯过紧日子的要求，强化重大战略任务和基本民生保障；深化财政事权与支出责任改革，建立权责清晰的财政支出责任体系；深化预算绩效管理，完善“事前问效、事中督效、事后核效”的管理模式；深化国有企业改革提质增效，不断做强做大国有企业。

（五）坚持统筹发展安全，建设安全财政防控底线。切实防范化解地方政府债务风险，坚决遏制新增隐性债务，建立全口径地方债务监测监管体系和防范化解隐性债务风险长效机制，推进平台类国有企业市场化、实体化转型，推进金融机构改革发展和风险化解，防范金融类风险向财政领域传导；压实“三保”责任，兜牢“三保”底线；严肃财经纪律，强化财会监督，严格国库资金管理，杜绝无预算拨款。

（六）坚持市场政府结合，推动发展财政引导机制。聚焦重点发展领域，完善财政资金支持产业发展机制，发挥政府资金引导市场效应，推动高质量发展财源建设。综合运用财政政策工具支持全方位扩大内需，统筹用好各类财政资金扩大有效投资；优化财政资金投入方式，落实好结构性减税降费政策，引导产业转型升级。

四、2026年地方财政预算草案

（一）2026年财政收支形势分析

2026年是“十五五”开局之年，也是“3815”战略发展目标“八年大发展”承上启下的重要一年，做好财政工作至关重要、意义重大。收入方面，政策聚焦科技创新、绿色转型等领域，支持新能源产业发展，叠加“两重两新”等扩内需举措，将拉动相关行业税收增长，预计2026年政府新增债券资金、特别国债资金规模将扩大，为财政收入提供有力支撑，但物价低位运行、减税降费政策影响、有效需求不足等因素仍将制约收入增长；支出方面，“三保”、债务还本付息等刚性支出增长，教育、科技投入依法保持稳定增长，重点项目建设与配套资金仍需持续投入，同时部分增量政策退出、支出增速大于收入增速等因素将加大支出压力，财政腾挪空间持续收窄；总的来看，财政收支矛盾更加突出，紧平衡态势进一步加剧。

（二）2026年预算安排原则

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会、中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，认真落实习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，按照省委、省政府工作要求，锚定高质量发展首要任务，坚持目标导向与问题导向相结合，加强财政运行可持续性、提高预算安排科学性，实施更加积极的财政政策。2026年预算安排要坚持“五个提升”：提升预算统筹水平，严守收支平衡底线；提升重点保障能力，守牢“三保”底线；提升政策和资金效益，突出绩效引领原则；提升财政治理效能，坚持党政机关过紧日子；提升预算刚性约束，树牢财经纪律“高压线”。

按照上述分析和原则，综合评估财政承受能力和考虑全州经济社会客观发展需要，建议2026年全州一般公共预算收入按比2025年增长2%安排、全州一般公共预算支出按增长1%安排。

（三）2026年全州及州级收支预算

1.地方一般公共预算

全州一般公共预算收支：全州地方一般公共预算收入1,093,273万元，增长2%，其中：税收收入626,923万元，非税收入466,350万元；全州地方一般公共预算支出3,227,027万元，增长1%。全州一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入1,093,273万元，地方政府一般债务转贷收入392,463万元，返还性收入125,968万元，一般性转移支付收入1,658,281万元，专项转移支付收入313,225万元，上年结转收入141,218万元，调入资金117,166万元，区域间转移性收入4,000万元，收入总计3,845,594万元。地方一般公共预算支出3,233,705万元，上解支出80,460万元，调出资金96,029万元，地方政府一般债务还本支出435,400万元，支出总计3,845,594万元。收支平衡。

州级一般公共预算收支：州级地方一般公共预算收入189,579万元，增长2%；地方一般公共预算支出672,669万元，增长1%。州级一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入189,579万元，地方政府一般债务转贷收入392,463万元，返还性收入125,968万元，一般性转移支付收入1,658,281万元，专项转移支付收入313,225万元，上解收入110,424万元，上年结转收入93，175万元，调入资金3,008万元，收入总计2,886,123万元。地方一般公共预算支出672,669万元，返还性支出46,784万元，一般性转移支付支出1,309,070万元，专项转移支付支出360,909万元，上解支出80,460万元，调出资金16,549万元，地方政府一般债务转贷支出327,763万元，地方政府一般债务还本支出71,920万元，支出总计2,886,123万元。收支平衡。

2.政府性基金预算

全州政府性基金预算收入448,929万元，下降21.7%。政府性基金预算支出577,171万元，下降49.9%。

全州政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入448,929万元，地方政府专项债务转贷收入365,018万元，政府性基金转移支付收入99,430万元，上年结余收入99,018万元，调入资金96,029万元，收入总计1,108,424万元。政府性基金预算支出577,171万元，上解支出17,177万元，调出资金107,776万元，地方政府专项债务还本支出406,300万元，支出总计1,108,424万元。收支平衡。

州级政府性基金预算收入7,860万元，下降88.4%；政府性基金预算支出40,249万元，下降71.8%。

州级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入7,860万元，地方政府专项债务转贷收入365,018万元，政府性基金转移支付收入99,430万元，上解收入17,177万元，上年结余收入19,151万元，调入资金16,549万元，收入总计525,185万元。政府性基金预算支出40,249万元，政府性基金转移支付支出98,941万元，上解支出17,177万元，转贷支出331,318万元，地方政府专项债务还本支出37,500万元，支出总计525,185万元。收支平衡。

3.国有资本经营预算

全州国有资本经营预算收入7,797万元，上级补助收入430万元，上年结余1,609万元，收入总计9,836万元。国有资本经营预算支出446万元，调出资金9,390万元，支出总计9,836万元。收支平衡。

州级国有资本经营预算收入2,470万元，上级补助收入430万元，上年结余538万元，收入总计3,438万元。调出资金3,008万元，补助下级支出430万元，支出总计3,438万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算

全州社会保险基金预算收入小计1,125,204万元，增长10.3%，其中：社会保险费收入722,650万元，集体补助收入708万元，财政补贴收入369,713万元，利息收入9,421万元，委托投资收益7,178万元，转移收入8,416万元，其他收入7,118万元。上级补助和下级上解收入718,870万元，收入合计1,844,074万元。社会保险基金预算支出小计1,089,009万元，增长9.5%，其中：社会保险待遇支出1,063,096万元，转移支出4,635万元，其他支出2,315万元，划转用于大病保险支出18,963万元。补助下级和上解上级支出705,477万元，支出合计1,794,486万元，本年收支结余49,588万元，年末滚存结余1,059,871万元。

州本级社会保险基金预算收入小计678,741万元，增长4%，其中：社会保险费收入364,684万元，集体补助收入708万元，财政补贴收入288,368万元，利息收入8,530万元，委托投资收益7,178万元，转移收入2,213万元，其他收入7,060万元。上级补助和下级上解收入511,726万元，收入合计1,190,467万元。社会保险基金预算支出小计648,445万元，增长10.2%，其中：社会保险待遇支出626,867万元，转移支出927万元，其他支出1,688万元，划转用于大病保险支出18,963万元。补助下级和上解上级支出495,481万元，支出合计1,143,926万元。本年收支结余46,541万元，年末滚存结余945,674万元。

5.基层“三保”情况

全州“三保”支出预算1,784,696万元，增长7.2%，其中：保基本民生689,079万元，保工资1,047,289万元，保运转48,328万元。州级“三保”支出预算465,913万元，增长6.9%，其中：保基本民生305,469万元，保工资142,632万元，保运转17,812万元。

五、切实做好2026年财政管理和预算执行工作

（一）稳基础与拓财源并举，筑牢健康财政“压舱石”

全力抓实向上争取。围绕“稳增长、促发展、惠民生”目标，持续落实“三库三动”工作机制，充分发挥财政政策委员会作用，抢抓“两新”“两重”、超长期国债、专项债等政策机遇，科学谋划和储备项目，制定2026年向上争取资金专项行动工作方案。全力抓实项目投资，统筹投入项目前期费3亿元以上，提高资金使用效益。全力培育壮大财源。州级安排产业发展资金1.45亿元，坚持“工业强州”不动摇，优化提升传统产业、做大做强优势产业、培育壮大新兴产业，构建现代化产业体系；注重产业培育、招商引资、园区建设等环节中的财源培育和税源涵养，提高企业税收贡献度，积极争取高质量发展转移支付激励资金；调整完善税收增收留用奖补政策，支持县市培育财源。全力加强收入征管。健全财税部门协同治税机制，加强对重点行业、重点企业和重点项目的税源监控，确保依法征收、应收尽收；加强非税收入管理，深化非税收入收缴改革，进一步规范土地、国有资产等重点资源资产的出让、处置管理，有效防范非税收入征收风险。

（二）防风险与守底线齐抓，织密安全财政“防护网”

全力防范债务风险。锚定“一个目标”，严守“一条底线”，采取“发展还债、置换还债、展期还债、变现还债、以债还债”五项措施，通过加大向上争取力度、加大资产资源盘活力度、严格落实过紧日子要求等，多渠道筹集化债资金，严格落实政府法定债务本息还款来源，足额偿还法定债务本息30.4亿元，守牢债务风险底线。全力兜牢“三保”底线。始终把“三保”工作放在财政工作首位，认真落实分级保障责任，压实县市“三保”主体责任，坚持“两个优先”原则，做好“三保”预算编制、库款保障、运行监测，做到“三保”事项应保尽保，足额编制2026年“三保”预算178.5亿元。全面严肃财经纪律。围绕构建现代化财会监督体系，通过制度建设、流程优化、廉政风险排查等手段，将监督关口前移，推动财会监督从“有形覆盖”向“有效覆盖”深度转变，确保财政资金安全、高效使用。

（三）促经济与强产业共进，激活发展财政“新引擎”

抓产业促转型。州级安排工业专项资金0.3亿元，落实工业强州激励政策，支持构建“3+8+6”新型工业化体系；聚焦“1+8+3”高原特色现代农业产业体系，州级安排农业专项资金0.49亿元，支持打造全省农业现代化发展样板；落实绿色产业发展奖补政策，支持打造绿色硅、钛、钒、铜等优势集群，促进“绿色能源+先进制造”深度融合。加大专项债券、超长期国债等资金争取力度，支持园区基础设施建设，推进“飞地经济”“一区多园”发展模式，推动园区现有企业智慧化、数字化改造。州级安排筹建开办经费120万元，支持加快滇中海关驻楚办事处开关运行。抓重点促发展。全力支持乡村振兴，州级安排乡村振兴专项资金0.89亿元，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，逐步提高农村基础设施完备度、公共服务便利度、人居环境舒适度，推动农村基本具备现代生活条件。全力支持生态治理，统筹安排6.3亿元，持续打造生态文明建设排头兵先行示范区，支持实施降面减污扩绿增长攻坚工程，保障污染防治、自然生态保护、能源节约利用等生态项目。全力支持科技创新发展，持续统筹科技投入，统筹安排1.47亿元，实施科技立州、人才强州和强新驱动发展战略，以企业为主体，大力发展新质生产力，全力建设创新型楚雄。抓投资促消费。全力抓实消费政策，支持实施提振消费专项行动，加力落实大规模设备更新和消费品以旧换新政策，州级安排商贸流通业发展专项资金0.1亿元，支持争创现代商贸流通体系试点城市、体育消费试点城市，支持零售业创新提升工程；支持“旅居楚雄”健康有序发展，探索多元化公共文化服务体系投入方式，州级安排文化和旅游专项资金0.13亿元，推动文化旅游产业成为本地区经济发展的新引擎。

（四）惠民生与补短板同步，传递民生财政“暖温度”

强化民生财力保障。保持民生投入力度不减，一般公共预算民生支出占比始终保持75%以上，优化支出结构，稳步补齐教育、医疗等民生短板。加大民生投入力度。统筹安排就业补助2.96亿元，深入实施就业优先战略和积极就业政策，支持创业带动就业、重点群体就业、外出就业和就地就近就业、退役军人就业服务保障，优化劳动就业环境，提高城乡居民收入水平。统筹安排教育支出52.21亿元，紧紧围绕教育经费“两个只增不减”要求，持续推行免费学前教育优质普惠发展、义务教育优质均衡发展、普通高中教育特色提质，现代化职业教育产教融合、高等教育内涵式发展。统筹安排卫生健康支出42.55亿元，完善公共卫生服务体系，落实基层医疗卫生服务体系提质，深化医药卫生体制改革，建设生育友好型社会，落实育儿补贴和生育保险制度等；州级安排公立医院改革专项资金0.08亿元，支持公立医院书记院长年薪制改革、支持备案制编外聘用人员改革。统筹安排社会福利支出1.67亿元，聚焦儿童、老年人、残疾人等重点困难群体，支持健全儿童福利事业“六大体系”、残疾人社会保障制度和服务体系，完善分层分类社会救助体系，强化最低生活保障、特困人员供养等基本生活救助，落实流浪乞讨人员、受灾人员等专项救助。

（五）推改革与优管理协同，提升质效财政“精准度”

巩固拓展零基预算改革。根据《云南省深化零基预算改革方案》细化地方措施，建立“能增能减”的预算分配机制；持续推进预算绩效管理改革，真正做到“花钱必问效、无效必问责”；大力压减非刚性、非重点项目支出和公用经费，坚持党政机关过紧日子。持续推进财政关系改革。研究完善州以下财政事权和支出责任划分，以出台的重点项目州县市支出责任管理办法为基础，构建“权责匹配、约束激励并重”的财政保障机制，激励县市培植税源发展经济。深入开展金融服务改革。深化金融机构内部组织架构和监管体制改革，加快推进金融工具、技术、服务和机制创新，推动传统金融业务改造升级和金融服务全面提升；统筹推进全州农信社深化改革，配合做好云南省农村商业银行股份有限公司组建工作；健全完善政府、金融机构和企业合作联动机制，灵活组织政银企座谈会、融资项目推介会等活动，促进政银企担等多方深度交流合作，构建更加和谐的“政金企”良性互动关系，全面提升服务实体经济能力。

（六）强监管与提效能贯通，打造国企改革攻坚“新样板”

持续深化“四内一体”监督体系建设，聚焦重点任务攻坚，做到“既放的活、又管得住”，助推国企改革提质增效。坚持党建引领，不断健全现代企业制度，抓实“国企阳光招采”平台，紧盯财务信息质量监督，打造“清廉国企”。围绕3大主攻方向、8条产业链、6大产业集群，服务保障全州战略发展大局，优化主责主业范围，大面积压减子公司户数，提升核心竞争力。坚持“投前科学论证、投中合理把控、投后问效追责”，构建国企投资项目全周期管理机制，加快公司可持续转型发展步伐。健全市场化经营机制，更大力度推进管理人员竞争上岗、末等调整和不胜任退出，搭建穿透式薪酬绩效考核体系，以“能上能下、能高能低、能进能出”激活人才价值有为、推动企业市场有为。千方百计盘活资产资源，提高闲置资产使用效率，夯实债务风险防控底线。

各位代表！做好2026年的财政工作，任务艰巨、使命光荣。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在州委的坚强领导下，自觉接受州人大及其常委会的监督，认真听取州政协的意见和建议，坚定信心、锐意进取、扎实工作，努力完成全年各项目标任务，为谱写好中国式现代化楚雄篇章作出新的更大贡献！

以上报告，请予审查。