楚雄彝族自治州2015年财政决算的报告

楚雄彝族自治州财政局

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

受州人民政府委托，我向本次会议报告我州2015年财政决算情况，请予审查。

我州与省财政的年终决算，经《云南省财政厅关于2015年度省财政与各地财政年终结算有关事项的通知》（云财预〔2016〕195号）正式批复。根据州第十一届人民代表大会第六次会议报告中“以上数据均为州内快报数，待省财政厅批复我州年度财政决算后，部分数据会有变化，届时再向州人大常委会报告”的要求，现将我州2015年地方财政决算情况报告如下。

一、与省财政结算后全州财政收支变化情况

（一）一般公共预算情况

1.收入情况。与省财政结算后，全州一般公共预算收入总计2,636,141万元，比原报告数2,630,414万元增加5,727万元。具体构成是：

（1）一般公共预算收入681,888万元。

（2）转移性收入1,443,479万元，比原报告数1,438,483万元增加4,996万元。变化原因是省财政增加耕占税返还作为年终结算补助4,995万元，其余1万元为一般转移支付和专项转移支付结算后数据取整。

（3）转贷政府债券收入425,000万元。

（4）上年结余收入53,196万元。

（5）调入资金32,578万元，比原报告数31,847万元增加731万元。变化原因是部分基金预算结转后转列一般公共预算。

2.支出情况。与省财政结算后，全州一般公共预算支出总计2,576,612万元，比原报告数2,562,963万元增加13,649万元。具体构成是：

（1）一般公共预算支出2,162,345万元。

（2）转移性支出20,840万元，比原报告数21,891万元减少1,051万元。变化原因是与省财政结算后地税经费上解和代征代扣手续费减少。

（3）债券还本支出376,000万元。

（4）增设预算周转金-108万元，比原报告数减少108万元。变化原因是武定县和禄丰县预算周转金转列预算稳定调节基金。

（5）安排预算稳定调节基金17,535万元，比原报告数2,727万元增加14,808万元。变化原因是根据省财政通知，净结余和政府性基金结余超当年收入30%部分全部转列预算稳定调节基金。

3.滚存结余情况。与省财政结算后，全州一般公共预算年终滚存结余59,529万元，比原报告数67,451万元减少7,922万元。其中：结转下年支出59,529万元，净结余为零。

（二）政府性基金预算情况

1.收入情况。与省财政结算后，全州政府性基金预算收入总计327,194万元。与原报告数无变化。具体构成是：

（1）政府性基金预算收入125,794万元。

（2）转移性收入55,002万元。

（3）转贷政府债券收入106,000万元。

（4）上年结余收入40,398万元。

2.支出情况。与省财政结算后，全州政府性基金预算支出总计305,939万元，比原报告数297,359万元增加8,580万元。具体构成是：

（1）政府性基金预算支出187,939万元，比原报告数187,943万元减少4万元。变化原因是县级支出进行调整。

（2）转移性支出436万元，比原报告数增加436万元。变化原因是基金清算后补缴上级数。

（3）债券还本支出100,000万元。

（4）调出资金17,564万元，比原报告数9,416万元增加8,148万元。变化原因是部分基金预算结转后转列一般公共预算。

3.滚存结余情况。与省财政结算后，全州政府性基金预算年终滚存结余21,255万元，比原报告数29,835万元减少8,580万元。

（三）社保基金预算情况

社会保险基金收入390,833万元，比原报告数390,112万元增加721万元（其中：社会保险基金保险费收入222,042万元，利息收入6,580万元，财政补贴收入130,165万元，其他收入29,321万元，转移收入2,725万元），上级补助收入19,940万元。全州社会保险基金支出331,537万元，比原报告数334,066万元减少2,529万元（其中：社会保险待遇支出330,930万元，其他支出434万元，转移支出173万元），上解上级支出1,856万元。收支相抵，本年收支结余77,376万元，加上年结余收入299,427万元，年终滚存结余376,803万元。

变化原因是原快报数为各中心汇总数，决算进行调整。

（四）国有资本经营预算情况

全州国有资本经营预算收入453万元，调出资金453万元。与原报告数无变化。

二、与省财政结算后州本级财政收支变化情况

（一）一般公共预算情况

1.收入情况。与省财政结算后，州级一般公共预算收入总计1,820,240万元，比原报告数1,815,793万元增加4,447万元。具体构成是：

（1）一般公共预算收入138,927万元。

（2）转移性收入1,490,447万元，比原报告数1,486,490万元增加3,957万元。变化原因是上级结算补助增加和县级上解变化。

（3）转贷政府债券收入136,300万元。

（4）上年结余收入32,442万元。

（5）调入资金22,124万元，比原报告数21,634万元增加490万元。变化原因是部分基金预算结转后转列一般公共预算。

2.支出情况。与省财政结算后，州级一般公共预算支出总计1,783,128万元，比原报告数1,774,767万元增加8,361万元。具体构成是：

（1）一般公共预算支出264,382万元。

（2）转移性支出1,424,303万元，比原报告数1,420,358万元增加3,945万元。

（3）债券还本支出87,300万元。

（4）建立预算稳定调节基金7,143万元，比原报告数2,727万元增加4,416万元。变化原因是根据省财政通知，净结余和政府性基金结余超当年收入30%部分全部转列预算稳定调节基金。

3.滚存结余情况。与省结算后，州级地方公共财政预算年终滚存结余37,112万元，比原报告数41,026万元减少3,914万元。其中：结转下年支出37,112万元，净结余为零。

（二）政府性基金预算情况

1.收入情况。与省财政结算后，州级政府性基金预算收入总计109,392万元。比原报告数109,190万元增加202万元。具体构成是：

（1）政府性基金预算收入19,101万元。

（2）转移性收入55,204万元，比原报告数55,002万元增加202万元。变化原因是基金清算后补缴上级。

（3）转贷政府债券收入106,000万元。

（4）上年结余收入40,398万元。

2.支出情况。与省财政结算后，州级政府性基金预算支出总计94,356万元，比原报告数93,429万元增加927万元。具体构成是：

（1）政府性基金预算支出17,476万元。

（2）转移性支出58,538万元，比原报告数58,537万元增加1万元。

（3）债券还本支出8,000万元。

（4）调出资金9,906万元，比原报告数9,416万元增加490万元。变化原因是部分基金预算结转后转列一般公共预算。

（5）上解支出436万元，比原报告数增加436万元。变化原因是基金清算后补缴上级数。

3.滚存结余情况。与省财政结算后，州级政府性基金预算年终滚存结余15,036万元，比原报告数15,761万元减少725万元。

（三）社保基金预算情况

社会保险基金收入105,182万元，比原报告数108,095万元减少2,913万元（其中：社会保险基金保险费收入72,498万元，利息收入3,604万元，其他收入29,038万元，转移收入42万元），上级补助收入19,940万元，下级上解收入57,196万元。社会保险基金支出78,139万元（其中：社会保险待遇支出77,331万元，其他支出743万元，转移支出65万元），补助下级支出72,296万元，上解上级支出1,856万元。收支相抵，本年收支结余30,027万元，加上年结余173,364万元，年终滚存结余203,391万元。

变化原因是原快报数为各中心汇总数，决算进行调整。

（四）国有资本经营预算情况

州级国有资本经营预算收入200万元，调出资金200万元。与原报告数无变化。

三、其他报告事项

（一）建立预算稳定调节基金情况。根据新《中华人民共和国预算法》第六十六条规定：各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金。按照财政部和省财政厅要求，2015年一般公共预算净结余和基金结余超过当年收入30%部分全部转入预算稳定调节基金。目前全州建立预算稳定调节基金规模为17,535万元，除州级的2,727万元属于2014年结算建立外，其余的14,808万元为2015年建立。其中：州级7,143万元；县市级10,392万元，即楚雄市2,506万元，双柏县1,522万元，牟定县1,349万元，南华县543万元，姚安县88万元，大姚县812万元，永仁县571万元，元谋县446万元，武定县552万元，禄丰县2,003万元。

（二）预算周转金变动情况。根据预算法规定，我州2014年底预算周转金规模为7,387万元。2015年武定县和禄丰县分别将预算周转金11万元和79万元转列预算稳定调节基金，2015年底全州预算周转金规模为7,279万元，其中：州级4,950万元；县市级2,329万元，即楚雄市1,744万元，双柏县47万元，牟定县72万元，南华县23万元，姚安县50万元，大姚县77万元，永仁县40万元，元谋县276万元。

（三）省级返还耕地占用税情况。在结算补助上，省财政将上年11月和12月各县市由政府缴纳的耕地占用税省级分成部分进行核实后，将4,995万元作为结算补助收入返还我州。其中：楚雄市1,809万元，双柏县1,029万元，牟定县166万元，南华县189万元，姚安县1万元，大姚县492万元，永仁县62万元，元谋县为零，武定县277万元，禄丰县993万元。

（四）财政预算绩效管理工作试点情况。根据州人大常委会安排，在2014年选择2013年5个项目、2015年选择2014年10个项目的基础上，今年选择了2015年的10个项目开展财政预算绩效管理评价工作，涉及资金7,643.06万元。具体项目是：就业专项资金770万元；80岁以上高龄老年人补贴1,061.06万元；抢救性文物保护100万元；招商引资专项工作经费100万元；扩产促销专项补助资金450万元；工业园区标准厂房建设资金1,282万元；流通业发展专项资金230万元；农业科研专项资金150万元； “爱心水窖”项目资金2,000万元；30个州级重点示范乡镇补助资金1,500万元。目前，工作已全面完成，总体上实施效果较好，达到了预期目的，在本次会议上以书面附件形式向州人大常委会报告。