关于楚雄彝族自治州2013年地方财政预算执行情况和2014年地方财政预算草案的报告

楚雄州财政局

各位代表：

受州人民政府委托，现将楚雄彝族自治州2013年地方财政预算执行情况和2014年地方财政预算草案提请州第十一届人民代表大会第四次会议审查，并请州政协委员提出意见。

一、2013年地方财政预算执行情况

2013年，在州委的正确领导和州人大及其常委会的依法监督下，州政府团结带领各族人民，积极应对国内外严峻经济形势，充分发挥部门职能，依法依规抓收入，争取支持保支出，优化结构惠民生，深化改革提效益，努力促进全州经济社会发展。

（一）全州地方财政预算执行情况

1.全州地方公共财政预算收入完成563，703万元，比年初预算数增加21，758万元，增长4%，比上年决算数增加100，523万元，增长21.7%，其中税收收入完成426，600万元，比上年决算数增长17.4%；非税收入完成137，103万元，比上年决算数增长37.3%。地方公共财政预算支出完成1，726，462万元，比年初预算数减少90，898万元，降低5%，比上年决算数增加146，300万元，增长9.3%。

全州地方公共财政预算平衡情况是：地方公共财政预算收入563，703万元，转移性收入1，171，014万元，上年结余收入53，961万元，调入资金22，230万元，转贷政府债券收入7，500万元，收入总计1，818，408万元。地方公共财政预算支出1，726，462万元，转移性支出17，456万元，增设预算周转金200万元，债券还本支出14，088万元。收支相抵，年终滚存结余60，202万元，其中结转下年支出54，802万元。结余资金的形成，主要是部分项目跨年度实施，当年不能形成支出，需结转下年按规定用途使用。

2.全州地方财政基金预算收入完成274，815万元，比年初预算数增加18，692万元，增长7.3%，比上年决算数增加19，156万元，增长7.5%。地方财政基金预算支出完成315，372万元，比年初预算数增加1，005万元，增长0.3%，比上年决算数增加42，598万元，增长15.6%。

全州地方财政基金预算平衡情况是：地方财政基金预算收入274，815万元，转移性收入62，155万元，上年结余收入37，943万元，调入资金1，030万元，收入总计375，943万元。地方财政基金预算支出315，372万元，调出资金13，535万元。收支相抵，年终滚存结余47，036万元。结余资金的形成，主要是列收列支的专项基金支出和土地出让金收入提取的跨年度使用的专项基金。

3.全州社会保险基金预算平衡情况是：社会保险基金收入407，930万元，其中社会保险基金保险费收入186，436万元，利息收入5，252万元，财政补贴收入100，541万元，其他收入11万元，转移收入1，787万元。全州社会保险基金支出384，980万元，其中社会保险待遇支出274，689万元，其他支出336万元，转移支出58万元。收支相抵，本年收支结余22，950万元，加上年结余收入239，069万元，年终滚存结余262，019万元。结余资金包括按政策属个人账户的资金余额以及按规定够下年度一定月份的支付数额基金。

（二）州本级地方财政预算执行情况

1.州本级地方公共财政预算收入完成115，765万元，比年初预算数增加2万元，比上年决算数增加16，885万元，增长17.1%。州本级地方公共财政预算支出完成207，111万元，比年初预算数增加10，751万元，增长5.5%，比上年决算数增加25，291万元，增长13.9%。

州本级地方公共财政预算平衡情况是：地方公共财政预算收入115，765万元，转移性收入1，213，639万元，上年结余收入28，468万元，调入资金8，760万元，转贷政府债券收入7，500万元，收入总计1，374，132万元。地方公共财政预算支出207，111万元，转移性支出1，133，181万元，债券还本支出230万元。收支相抵，年终滚存结余33，610万元，其中结转下年支出29，886万元。结余资金的形成，主要是少数项目跨年度实施形成结余。

2.州本级地方财政基金预算收入完成12，441万元，比年初预算数减少5，609万元，降低31.1%，比上年决算数减少9，451万元，降低43.2%。州本级地方财政基金预算支出完成4，698万元，比年初预算数减少14，852万元，降低76%，比上年决算数减少2，786万元，降低37.2%。

州本级地方财政基金预算平衡情况是：地方财政基金预算收入12，441万元，转移性收入62，155万元，上年结余收入20，372万元，收入总计94，968万元。地方财政基金预算支出4，698万元，转移性支出53，968万元，调出资金6，314万元。收支相抵，年终滚存结余29，988万元。结余资金的形成，主要是列收列支的专项基金支出和土地出让金收入提取的跨年度使用的专项基金。

3.州本级社会保险基金预算平衡情况是：社会保险基金收入205，589万元，其中社会保险基金保险费收入92，742万元，利息收入2，889万元，财政补贴收入4，791万元，其他收入7万元，转移收入20万元。社会保险基金支出194，267万元，其中社会保险待遇支出103，905万元，其他支出336万元，转移支出18万元。收支相抵，本年收支结余11，322万元，加上年结余136，896万元，年终滚存结余148，218万元。结余资金包括按政策属个人账户的资金余额以及按规定够下年度一定月份的支付数额基金。

以上数据均为州内快报数，待省财政厅批复我州年度财政决算后，部分数据会有变化，届时再向州人大常委会报告。

二、2013年主要财政工作

（一）千方百计抓收入，着力增强综合财力。州政府面对全州经济下行压力大、国家实施结构性减税政策和一次性收入大幅减少等影响，及时分解征收任务，积极落实责任措施，坚持依法治税，认真执行减免税优惠政策，加强财税形势分析和收入征管，密切跟踪重点行业税源，加强非税收入成本核算与稽查管理，确保应收尽收。全面清理行政事业单位经营性资产，盘活变现存量，严格土地收储，发挥土地出让收益对财政收入增长的促进作用。主动与各部门加强协作沟通，密切关注上级政策导向，分析研究投资政策和工作措施，加大督查通报力度，积极做好向上争取工作。全年共争取上级转移支付补助105.8亿元，增长5.4%，其中一般性转移支付补助51.1亿元、专项转移支付补助54.7亿元，增加了可用财力，缓解财政压力。

（二）统筹协调促发展，着力夯实经济基础。州级筹集资金32.7亿元重点保障水利、交通、保障房、节能减排、生态建设等列入省“3个100”和州“3个30”项目，拉动经济持续增长。州级安排项目前期费和工作经费5，500万元，支持做好项目前期工作。完成水利支出12.3亿元，增长0.5%，支持中小河流治理、病险水库除险加固和烟草水源建设。完成交通运输支出9.5亿元，增长47.5%，支持楚广高速、楚南一级公路、108国道改造和农村公路建设。认真落实“产业建设年”要求，争取上级财政扶持企业资金1.4亿元，州级预算安排1.1亿元支持打好“三大战役”。推进“万村千乡”市场工程和“南菜北运”农产品现代流通试点项目建设，做好家电和摩托车下乡补贴政策到期清算。按照上级要求取消或免征63项行政事业性收费项目，支持重点招商、产业培育和滇中产业聚集区建设，扶持中小微企业发展。完成亚行贷款楚雄州城市基础设施建设项目1.5亿美元贷款谈判。

（三）突出重点扶“三农”，着力支持农业发展。以增加农民收入为目标，全面落实支农政策，完成农林水事务支出28.4亿元，增长3.6%，促进农村经济发展。州级筹集资金2.4亿元支持高原特色农业、优势农业龙头企业、农产品基地及核桃、蔬菜、蚕桑、畜牧等产业发展，推进楚雄国家农业科技园区、双柏绿汁江特色农业园区和现代农业庄园建设。投入财政资金11.1亿元支持重点水源、灌区节水改造等农田水利基础设施建设，建成“五小水利”和“爱心水窖”6万件。投入财政资金8，325.5万元支持农业综合开发，治理土地面积4.9万亩。投入财政资金4，908万元支持农业科研科技推广、晚秋冬农作物新品种选育、高产创建、间作套种等，推进粮食增产计划。投入财政专项扶贫资金3.2亿元，实施4个扶贫整乡推进和639个整村推进，对20，017户贫困户的2.8亿元扶贫贷款实施财政贴息，提高农村贫困地区和贫困人口自我发展能力。州级筹措惠农补贴17.2亿元，增长6.8%。加强村级公益事业一事一议财政奖补项目管理，投入财政资金1.5亿元，增长27.1%，带动社会投入2.2亿元，实施项目村1，252个，涉及道路硬化、安全饮水、环境美化、公共活动场所建设等内容，受益6.5万农户25.8万人，实现了财政资金“四两拨千斤”的良好效果。

（四）优化支出惠民生，着力保障社会事业。压缩一般性支出，全州公务接待费、会议费、培训费、庆典费、论坛费分别下降13.4%、14.6%、8%、49.1%和13.3%。加大民生投入，完成民生支出130.5亿元，增长7.1%，占地方公共财政预算支出的75.6%，努力在学有所教、病有所医、老有所养、住有所居上提供保障。其中教育支出30.8亿元，增长6.7%，提高农村中小学公用经费补助标准，每生每年分别达到760元和560元；州财政采取调整项目支出、安排净结余资金和压缩公用经费等措施筹集资金9，566.7万元，支持解决全州3.9万多名原民办和代课教师遗留问题。医疗卫生支出16.3亿元，增长13.5%，支持深化医药卫生体制改革和实施国家基本药物制度；加强医疗卫生机构标准化建设；提高城镇居民医保和新农合财政年度补助标准，其中城镇居民成年人提至302元、未成年人和大学生提至282元，新农合提至280元。社会保障和就业支出24.1亿元，增长16%，支持建设社会养老服务体系和实施积极的就业政策；提高城乡低保、农村“五保”和企业退休人员基本养老金补助标准，其中城乡低保补助每月分别提至240元和108元、农村“五保”集中和分散供养补助每月分别提至207元和166元、企业退休人员基本养老金每月提至1，577.8元。文化体育与传媒支出2.1亿元，增长1.6%，支持公共文化服务体系建设。节能环保支出5.3亿元，增长23.9%，支持节能减排。住房保障支出10.7亿元，其中州级配套保障房资金6，051.8万元、安排住房补贴600万元。兑付石油价格改革补贴4，668.5万元，稳定城乡客运。垫付道路交通事故社会救助基金13.8万元。

（五）多措并举强监管，着力提高资金效益。推进财税反腐倡廉建设，树立公心谋事、公正处事、公平待人的工作理念。巩固规范行政权力运行成果，完善廉政风险防控措施。健全财政监督机制，规范资金拨付审批，动态监管专项资金分配使用，坚持州县乡三级对账，构建“大监督”格局。加强政府债务监管，安排州级政府性债务还本付息支出4.8亿元，构建连接州财政与州级债务单位和县市财政的债务管理网络。强化会计监督，开展乡镇财政资金安全检查；对44家城市公交和供排水系统单位开展会计监督检查，查出违规资金1，988.9万元，纠正问题资金1，481.3万元；开展粮食风险基金、矿产资源有偿使用费专项督导和县市财政监督目标考评；推进村级会计委托代理服务工作，代管集体资金18.2亿元。加强绩效管理，选定州民政局、州科协等州级5家单位的5个项目1，170万元资金开展预算绩效管理试点，实施农林水、医疗卫生、科技文化、教育、计生、扶贫等45个绩效评价项目，开展全州12家地方金融企业绩效评价。建立多级复核机制，规范财政业务考核管理。加强政府采购监督，完成采购金额6.4亿元，节约预算资金6，833.4万元，节约率9.6%，努力构建公开、公平、公正的政府采购环境。

（六）围绕要求推改革，着力提升理财水平。试编社会保险基金预决算，提高预算编制的完整性。深化部门预算改革，提高州级公用经费标准，细化部门预算编制；加大预算信息公开，编印《阳光财政公民读本》，制定财政预算信息公开规程，公开州人代会审议通过的预决算报告、背景材料和收支附表，督促全州291个部门548家单位公开2012年部门决算、560个部门955家单位公开2013年部门预算，指导大姚县、元谋县率先公开“三公”经费；选取州商务局和楚师附小的部门预决算提交州人代会审议和执行跟踪，启动州级公开部门预决算报州人代会审查试点。深化财政国库管理改革，实施改革资金102.7亿元，增长11.4%；加快支出进度，1～6月、1～9月和1～11月分别完成全年支出的46.7%、68%和85.3%，分别比上年提高3.3、4.6、3.6个百分点；清理精简财政专户，年内撤销9个，自2011年以来累计撤销188个；推进公务卡结算制度，全州1，101个单位累计办卡3.9万张，年内报销金额1.7亿元；试编完成州级和牟定县、大姚县、元谋县2012年度权责发生制政府综合财务报告。推进税制改革，会同税务部门推进交通运输业和部分现代服务业“营改增”试点，1，189户交通运输业和1，250户现代服务业小规模纳税人税负分别下降3%和40%。推进财政票据电子化改革，新增89家安装单位和146个开票端点。加快财政信息化建设，实施部门预算管理网络平台和虚拟化改造，10县市及开发区6家代理银行32个网点支付系统与财政一体化系统实现联网电子支付。

回顾2013年财税工作，取得了一定成绩，但仍存在一些困难和问题。一是受经济增速放缓、产业结构调整、结构性减税等影响，财政收入质量不高、增长基础不牢，可用财力与支出需求差距较大。二是财政支持产业和事业发展的范围、方式需进一步优化，财政预算执行的及时性和均衡性有待提高，预算绩效管理有待加强。三是由于中央和省转移支付政策调整，县级财力保障水平提高，州级财政调控能力下降。四是少数单位依法理财意识不强，违反财经纪律现象偶有发生。对于这些问题，我们将虚心听取各位代表的意见建议，采取有效措施加以解决。

三、2014年地方财政预算草案

根据国务院和省政府分别关于编制2014年中央和地方预算的要求，结合我州实际，2014年我州财政预算编制的指导思想是：深入贯彻落实党的十八届三中全会、中央经济工作会、省委九届七次全会和州委八届四次全会精神，以全面深化改革为契机，坚持稳中求进总基调，按照构建完善与社会主义市场经济相适应的公共财政管理体制的要求，进一步依法强化收入管理，争取支持增加可用财力；进一步优化财政支出结构，压缩一般性支出，保障重点支出和民生支出；进一步推动财政预算管理改革，推进预算公开透明，提高财政资金使用绩效，促进全州经济持续健康发展、社会和谐稳定。

在具体编制中主要遵循以下原则：一是量入为出、收支平衡。科学测算收入，结合财力统筹安排支出，做到收支平衡、不列赤字。二是财力与事权相匹配。理顺州县财政关系，规范事权与支出责任，合理安排财政资金。三是优化结构、保障重点。围绕全州中心工作，在保工资、保运转的前提下，减少“三公”经费和会议费等一般性支出，集中财力保障民生等重大支出。四是厉行节约、强化绩效。树立绩效预算理念，从严从紧编制支出预算，全面跟踪问效预算执行过程，依据项目绩效评价结果安排预算，提高财政资金使用效益。

（一）全州地方财政预算草案

1.全州地方公共财政预算收入安排631，331万元，比上年决算数增加67，628万元，增长12%。地方公共财政预算支出安排1，899，100万元，比上年决算数增加172，638万元，增长10%。

全州地方公共财政预算平衡情况是：地方公共财政预算收入631，331万元，转移性收入1，216，155万元，上年结余收入60，202万元，调入资金9，271万元，收入总计1，916，959万元。地方公共财政预算支出1，899，100万元，转移性支出17，859万元。收支持平。

2.全州地方财政基金预算收入安排259，049万元，比上年决算数减少15，766万元，降低5.7%。地方财政基金预算支出安排331，150万元，比上年决算数增加15，778万元，增长5%。

全州地方财政基金预算平衡情况是：地方财政基金预算收入259，049万元，转移性收入30，776万元，上年结余收入47，036万元，收入总计336，861万元。地方财政基金预算支出331，150万元，调出资金5，711万元。收支持平。

3.全州社会保险基金预算收入安排341，566万元，其中社会保险基金保险费收入194，245万元，利息收入7，075万元，财政补贴收入121，850万元，转移收入728万元。社会保险基金预算支出安排308，091万元，其中社会保险待遇支出282，207万元，其他支出1，009万元，转移支出83万元。收支相抵，本年收支结余33，475万元，加上年结余收入262，019万元，年终滚存结余295，494万元。结余资金包括按政策属个人账户的资金余额以及按规定够下年度一定月份的支付数额基金。

（二）州本级地方财政预算草案

1.州本级地方公共财政预算收入安排129，676万元，比上年决算数增加13，911万元，增长12%。地方公共财政预算支出安排217，500万元，比上年决算数增加10，389万元，增长5%。

州本级地方公共财政预算平衡情况是：地方公共财政预算收入129，676万元，转移性收入1，259，017万元，上年结余收入33，610万元，调入资金1，740万元，收入总计1，424，043万元。地方公共财政预算支出217，500万元，转移性支出1，206，543万元。收支持平。

2.州本级地方财政基金预算收入安排39，701万元，比上年决算数增加27，260万元，增长219.1%。地方财政基金预算支出安排29，472万元，比上年决算数增加24，774万元，增长527.3%。

州本级地方财政基金预算平衡情况是：地方财政基金预算收入39，701万元，转移性收入30，776万元，上年结余收入29，988万元，收入总计100，465万元。地方财政基金预算支出29，472万元，转移性支出70，253万元，调出资金740万元。收支持平。

3.州本级社会保险基金预算收入安排214，840万元，其中社会保险基金保险费收入108，609万元，利息收入3，731万元，财政补贴收入2，598万元，转移收入15万元。社会保险基金预算支出安排186，906万元，其中社会保险待遇支出106，450万元，转移支出30万元。收支相抵，本年收支结余27，934万元，加上年结余收入148，218万元，年终滚存结余176，152万元。结余资金包括按政策属个人账户的资金余额以及按规定够下年度一定月份的支付数额基金。

四、2014年财政工作主要措施

（一）坚持增收节支，确保完成全年任务。支持依法征税，加强重点税源监管，巩固主体税源，培育后续财源，优化收入结构。加强财税形势分析，坚持堵漏增收，完善税源控管体系和综合治税长效机制。结合清理规范行政事业性收费合理安排非税收入，不因追求财政收入增幅而增加非税收入指标，规范管理财政票据和行政事业单位国有资产。适应上级竞争性分配项目资金改革要求，积极捕捉政策信息，盯准国家政策导向和资金投向，积极争取上级支持。坚持厉行节约，推进会议费、差旅费和公务接待改革，认真落实国务院关于政府性楼堂馆所一律不得新建、财政供养人员和“三公”经费只减不增的要求，严控一般性支出，努力实现增收节支。

（二）加强宏观引导，服务经济发展大局。落实上级重大经济政策，把握投资重点方向，引导投资向打基础、利长远、惠民生的基础设施领域倾斜，重点加大社会民生、产业发展、生态建设、节能环保等投入力度，支持固定资产投资增长。按照“产业建设年三年行动计划”的总体部署，加强财税政策宏观引导，调整整合专项资金，推动产业结构调整和产业优化升级，支持创新驱动发展战略实施，支持重点产业、重点招商和园区经济、民营经济、县域经济发展。不断规范企业融资渠道，发挥贷款贴息、信用担保的政策工具作用，改善中小企业融资难困境，激发中小企业发展活力。支持做好项目前期工作，州级安排项目前期费4，000万元，按照“财权与事权相匹配”、“保重点、保基础”和“分类保障、注重效益”的原则，支持开发储备一批符合国家产业政策的新项目，加强跟踪问效，提高财政资金使用效益。

（三）加大民生投入，认真落实惠民政策。发挥财政资金引导作用，通过贴息、奖励等措施带动金融和社会资金投向农业农村，支持现代农业、新农村建设和林业生态建设。加大农业综合开发和村级公益事业投入，支持美丽乡村建设。加强扶贫专项资金管理，推进精准扶贫和连片特困地区扶贫攻坚。围绕“产城融合”推进新型城镇化发展。完善义务教育经费保障机制，健全扶贫助学体系，统筹城乡义务教育资源均衡配置，促进教育公平和质量提高。健全社会保障财政投入制度，企业退休人员基本养老金增长10%，提高城乡低保、孤儿生活费、重点优抚对象等困难人群生活费补助标准，完善保障标准与物价挂钩联动机制，支持积极的就业政策，推进“贷免扶补”和小额担保创业贷款。支持深化医药卫生体制改革，提高新农合和城镇居民医保财政补助标准，推进社会保险扩面征缴和“一卡通”、标准化卫生院（室）建设、城乡居民大病医保、公立医院改革试点。认真落实计划生育奖励优惠政策。支持创建国家公共文化服务示范区。支持公租房、廉租房并轨运行和棚户区、农村危房改造，推进保障性安居工程预算绩效评价。完善再分配调节机制，积极落实城乡居民收入倍增计划。

（四）深化财税改革，提高绩效管理水平。完善预算编审体系和定额标准体系，盘活存量资金，用好增量资金，压缩代编预算规模，努力提高预算编制的细化率和准确性。推进预算绩效管理，健全部门绩效目标体系，建立覆盖财政支出全过程的绩效评价机制，扩大州本级绩效预算管理范围。逐步理顺州县政府间的事权和支出责任，清理整合规范专项转移支付项目，优化转移支付结构，逐步建立事权和支出责任相适应、财力和支出责任相匹配的财政管理体制。清理税收优惠政策，积极参与税制改革，深入推进“营改增”试点。推进国库集中支付和公务卡结算改革。加强财政票据电子化管理，探索部分非税收入项目财政直收试点。推进会计改革，探索建立反映政府资产负债情况的综合财务报告制度。推进政府购买服务工作，健全采购预算执行动态监控体系。深化农村综合改革。支持事业单位分类改革。推进股权融资和政策性金融机构等投融资体制改革，做大做强政府投融资平台。

（五）强化财政监管，防范债务金融风险。建立健全嵌入业务流程和贯穿财政资金分配使用全过程的财政监督机制。围绕重大决策和重大财税政策开展监督检查，做好民生政策落实和涉农涉企扶持资金等专项资金监管。加强会计监督，规范收支预算执行。加大预算执行力度，严控财政资金结余结转。加强政府性债务统计分析和监管，建立健全债务管理体系和风险预警机制，建立完善债务偿还机制，集中财力优先安排本级政府还本付息资金。加强财政国库资金监管，清理精简财政专户，规范暂付款、暂存款管理。推进预算信息公开，州级部门预算提交州人代会审议，公开民生项目支出和2014年政府及部门预决算、“三公”经费，积极打造阳光财政。

（六）严格预算管理，平衡财政预算收支。强化预算约束力，年度预算执行中，除上级的人员经费和民生增支政策外，在无新增财力情况下原则不予追加。项目支出预算优先配套上级项目、州委州政府确定的重点项目，最后安排部门项目。新出台财政收支政策不得突破现行财政体制的统一性和严肃性，不得涉及越权或变相减免税费等内容，除国家规定外，不对预算支出占财政收入或支出的比重和增幅作要求。注重发挥市场作用，对可通过市场化运作的项目，通过市场筹集资金；需要政府投资引导的项目，建立财政资金投入退出机制，吸引社会资本参与。加大财政预算支出考核力度，提高州县财政支出的协调性和同步性。

各位代表，2014年全州财税部门将在州委的正确领导下，自觉接受州人大、州政协、州纪委和社会各界监督，认真贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，进一步解放思想，坚定信心，扎实工作，努力完成全年财政收支预算目标任务，为加快推进富民强州进程、全面建成小康社会提供支持保障！

以上报告，请予审查。