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索引号:115323000151673132-/2017-10191297 公开目录:财政预决算报告 发布机构:楚雄州人民政府办公室
主题词: 发布日期:2013-10-30 16:55:00 文  号:
标 题:
楚雄州2012年地方财政预算执行情况和2013年地方财政预算草案

楚雄州2012年地方财政预算执行情况和2013年地方财政预算草案

关于楚雄彝族自治州2012年地方财政预算
执行情况和2013年地方财政预算
草案的报告(书面)

——2013年2月24日在楚雄彝族自治州
第十一届人民代表大会第三次会议上

楚雄彝族自治州财政局

各位代表:
    受州人民政府委托,现将楚雄彝族自治州2012年地方财政预算执行情况和2013年地方财政预算草案提请州第十一届人民代表大会第三次会议审查,并请州政协委员提出意见。
    一、2012年地方财政预算执行情况
在州委的正确领导和州人大及其常委会的依法监督下,州人民政府团结带领全州干部群众,积极应对宏观经济形势变化,充分发挥财税部门职能作用,广开财源促增收,优化结构保支出,改革创新抓管理,财政收支超额完成州十一届人大一次会议确定的目标任务。全州完成地方财政总收入124.4亿元,为预算的103.1%,增长20.6%;完成地方公共财政预算收入46.3亿元,为预算的105.4%,增长23.2%;完成地方公共财政预算支出158亿元,为预算的108.4%,增长24.7%。
    (一)全州地方财政预算执行情况
    全州地方公共财政预算收入完成463,180万元,比年初预算数增加23,670万元,增长5.4%,比上年决算数增加87,371万元,增长23.2%。其中:税收收入完成363,301万元,比上年决算数增长22.6%;非税收入完成99,879万元,比上年决算数增长25.8%。地方公共财政预算支出完成1,580,162万元,比年初预算数增加122,562万元,增长8.4%,比上年决算数增加312,552万元,增长24.7%。
全州地方公共财政预算平衡情况是:地方公共财政预算收入463,180万元,转移性收入1,115,332万元,上年结余收入50,799万元,调入资金15,293万元,收入总计1,644,604万元。地方公共财政预算支出1,580,162万元,转移性支出15,161万元,增设预算周转金550万元。收支相抵,年终滚存结余48,731万元,其中结转下年支出42,746万元。结余资金的形成,主要是部分项目跨年度实施,当年不能形成支出,需结转下年按规定用途使用。
   全州地方财政基金预算收入完成255,659万元,比年初预算数增加66,659万元,增长35.3%,比上年决算数增加53,990万元,增长26.8%;地方财政基金预算支出完成272,774万元,比年初预算数增加43,281万元,增长18.9%,比上年决算数增加49,130万元,增长22 %。
    全州地方财政基金预算平衡情况是:地方财政基金预算收入 255,659万元,转移性收入38,643万元,上年结余收入25,491万元,收入总计319,793万元。地方财政基金预算支出272,774万元,调出资金9,679万元。收支相抵,年终滚存结余37,340万元。结余资金的形成,主要是列收列支的专项基金支出和土地出让金收入提取的跨年度使用的专项基金。
    (二)州本级地方财政预算执行情况
    州本级地方公共财政预算收入完成98,880万元,比年初预算数增加6,457万元,增长7%,比上年决算数增加15,773万元,增长19%。州本级地方公共财政预算支出完成181,820万元,比年初预算数减少34,850万元,下降16.1%,比上年决算数减少15,149万元,下降7.7%。
   州本级地方公共财政预算平衡情况是:地方公共财政预算收入98,880万元,转移性收入1,153,043万元,上年结余收入28,797万元,调入资金6,279万元,收入总计1,286,999万元。地方公共财政预算支出181,820万元,转移性支出1,078,482万元。收支相抵,年终滚存结余26,697万元,其中结转下年支出22,153万元。结余资金的形成,主要是少数项目跨年度实施形成结余。
州本级地方财政基金预算收入完成21,892万元,比年初预算数增加1,362万元,增长6.6%,比上年决算数增加9,779万元,增长80.7%。州本级地方财政基金预算支出完成7,484万元,比年初预算数减少10,056万元,下降57.3%,比上年决算数增加1,832万元,增长32.4%。
   州本级地方财政基金预算平衡情况是:地方财政基金预算收入21,892万元,转移性收入41,424万元,上年结余收入13,591万元,收入总计76,907万元。地方财政基金预算支出7,484万元,转移性支出45,393万元,调出资金3,756万元。收支相抵,年终滚存结余20,274万元。结余资金的形成,主要是列收列支的专项基金支出和土地出让金收入提取的跨年度使用的专项基金。
以上数据均为州内决算数,待省财政厅批复我州年度财政决算后,部分数据会有所变化,届时再向州人大常委会报告。
    二、2012年主要财政工作
    (一)全面加强收入组织,财政保障能力明显增强
    认真分析财政经济形势,科学编制收入预算,及时将州人民代表大会确定的收入预算任务分解到10县市和州级征收部门,进一步完善收入考核办法,调动组织收入积极性。围绕年度目标任务,主动与税务部门沟通了解企业生产经营及纳税情况,加强重点行业税源监管,关注税收重点县市和主要税种收入变化,支持税务部门严格依法治税,努力做到应收尽收。坚持财税运行联席分析制度,认真研究解决收入组织中遇到的困难和问题。建立健全州级政府非税收入项目库,制定出台《楚雄州州级政府非税收入征收管理考核奖励办法》,严格非税收入征管。各级各部门抓住机遇,充分研究相关政策与措施,全力争取上级各类民生政策、项目和资金支持,共争取到上级转移支付补助1,042,733万元(未含财政专户直汇资金73,012万元),增长26.5%,其中一般性转移支付补助434,987万元、专项转移支付补助607,746万元,增加了可用财力,缓解了财政困难。
    (二)主动服务发展大局,财政经济建设职能充分发挥
    不断加强基础设施建设投入,州级预算安排水利建设基础设施、“五小水利”、“爱心水窖”等资金13,032万元,增长119.1%。经过积极争取南华县新增为国家级开发县、牟定县新增为省级开发县、武定县新增为省级参照县,全州已有9县市列入省级以上农业综合开发县,实施农业综合开发投资项目33个,总投资9,935万元,其中财政资金5,908万元。组织实施“一事一议”财政奖补项目1,036个,总投资29,028万元,其中财政资金11,767万元,硬化村内户外道路2,083千米。州级安排项目前期工作经费7,494万元,增长53.3%,配套中央预算内投资项目资金3,877.46万元,支持经济社会发展。安排交通建设财政资金18,163.87万元,支持楚广高速公路开工建设、楚南一级公路勘察设计以及农村道路建设等。安排财政资金16,373万元,支持工业园区建设和新型工业化发展。下达成品油价格改革补贴9,468.57万元,增长34.8%。兑付家电下乡、摩托车下乡补贴6,766万元,带动消费56,572.45万元。安排州级政府性债务还本付息支出28,504万元,维护政府信誉。做好金融协调服务,及时将偿债准备金和社保资金拨入各商业银行的财政专户,增加银行存款,支持银行增加放贷。支持发展小额贷款公司,年内新成立5户,全州累计成立19户,注册资本金4.72亿元,自2009年开展试点工作以来累计投放贷款11.86亿元,其中2012年累计投放6.2亿元;另有11户已获省金融办批准,注册资本金5.31亿元,正在积极筹建。稳步推进亚行贷款楚雄州城市基础设施建设项目前期工作,完成了《项目建议书》上报审批工作。
    (三)继续加大民生投入,财政支出结构更加优化
    全州完成民生支出1,218,699万元,占地方公共财政预算支出的77.1%,增长27.5%。其中:完成农林水事务支出274,102万元,增长27%;兑付惠农补贴16.08亿元,农民人均补贴723元,比上年增加177元;完成教育支出288,573万元,增长37.2%,州县财政按考核口径完成教育投入210,346万元,占同口径公共财政预算支出的14.45%,完成省下达我州地方财政教育投入占公共财政预算支出14%的目标任务;完成医疗卫生支出143,230万元,增长9.6%,支持医药卫生体制改革,提高基本公共卫生、新农合补助标准,加大城乡医疗救助、城镇居民医保补助力度;完成社会保障和就业支出207,667万元,增长19.1%,提高城乡低保、农村“五保”等优抚对象和企业退休人员基本养老金补助标准;完成住房保障支出133,208万元,增长130.7%,其中州级配套9,030万元,支持保障房建设。按照省统一要求,进一步完善行政事业单位津补贴和绩效工资制度,提高收入水平。
    (四)深入推进财税改革,财政管理体制机制日益健全
    坚持预算编审委员会制度,建立健全部门预算项目库,全州996个部门1,516个预算单位全部编制部门预算。制定《楚雄彝族自治州州级财政预算资金审批管理暂行办法》,定量细化财政预算追加事项和审批权限。推进预算信息公开,将州人民代表大会审议通过的财政预决算报告和背景材料向社会公开,编印了《阳光财政公民读本》。深化国库管理改革,实施国库集中支付资金925,884万元,开展清理整顿财政专户“回头看”工作,年内撤销财政专户47个,累计撤销179个,保留232个。推进公务卡结算制度,全州共有1,059个县级以上预算单位办理公务卡37,723张,公务卡单位覆盖面达99 %;印发《公务卡强制结算目录》,规定15项公务支出应当使用公务卡结算。推进非税收入管理改革,全面实现覆盖乡镇的财政票据电子化管理系统,安装使用单位638家,安装端点713个。加快推进一体化财政管理信息系统建设,州本级和10县市实现一体化管理信息系统上线运行。
    (五)不断强化监督管理,科学理财水平进一步提升
    规范财政资金拨付审批管理,完善监督机制,强化内部督导,实行州县乡三级对账,提高专项资金拨付率。加强政府债务管理,制定《楚雄州政府性债务统计工作考核评比暂行办法》。加强行政成本控制和政府采购监管,严控“三公”经费和一般性公用经费支出。加强绩效管理,健全财政资金绩效考核跟踪问效制度,首次采用吸纳中介参与方式,实施2011年度滇中引水配套工程规划项目和楚雄市州级城乡规划补助资金项目绩效评价,积极做好省级“上下联动”项目和2011年度省级20个项目绩效评价。制定实施《楚雄州州级行政事业单位资产管理办法》,加强行政事业单位资产管理,加快闲置国有资产及土地公开拍卖变现。
回顾2012年的财税工作,虽然取得了一定成绩,但仍然存在一些困难和问题,主要体现在:一是经济结构单一,主体税种增长乏力。由于国际国内经济增长放缓,市场需求不足,部分产品价格下降,加之缺乏大项目、大企业支撑,制约了我州财税收入的快速增长。 “两烟”支撑财政增收的局面未改变,税收收入受结构性减税政策影响明显。特别是作为地方公共财政预算收入主要来源的营业税仅增长12.1%,剔除“两烟”后增值税收入仅有111,002万元,下降4.3%。二是收入结构不尽合理,财政自给能力较弱。地方公共财政预算收入比重低,仅占地方财政总收入的37.2%;非税收入比重高,占到地方公共财政预算收入的21.6%,比上年提高了0.5个百分点,财政可支配财力增长有限。三是财政支出需求增加,预算平衡难度加大。一方面财政收入增长和可用财力有限,另一方面社会保障、教育、医疗、就业等民生支出迅猛增长,培育产业资金需求较大,需要偿还的政府性债务本息资金较多,财政收支矛盾十分突出。
    三、2013年地方财政预算草案
    根据国务院和省人民政府关于编制2013年中央预算和地方预算的要求,结合我州实际,2013年我州财政预算编制的指导思想是:全面贯彻落实党的十八大、中央经济工作会议和州委八届三次会议精神,进一步通过推动经济增长组织收入,争取支持增加可用财力;进一步优化财政支出结构,突出保障和改善民生;进一步推进财政改革和加强财政监管,提高资金使用效益,更好地为推动全州经济社会又好又快发展提供保障。
在具体编制过程中遵循以下原则:一是统筹兼顾求平衡。财政收入增幅与经济发展速度相适应,保持适度的增长速度,并充分考虑税源增减因素,合理把握财政收入规模;树立“过紧日子”思想,坚持量入为出,统筹安排财政支出,兼顾需要与可能,突出重点,有保有压,确保收支平衡。二是突出重点惠民生。在确保工资发放和部门履行职能所需的基础上,资金分配继续向民生领域倾斜,巩固民生工程实施成果,加快推进以民生为重点的社会建设。三是集中财力办大事。贯彻州委、州人民政府决策部署,积极发挥财政职能,集中财力确保经济结构调整、重点产业培育和重点领域改革等重大项目支出,促进经济社会持续健康发展。
为贯彻落实上述指导思想和原则,在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上,2013年全州及州本级地方财政预算收支建议如下:
    (一)全州地方财政预算草案
    2013年,全州地方公共财政预算收入安排541,945万元,比上年决算数增加78,765万元,增长17%。地方公共财政预算支出安排1,817,360万元,比上年决算数增加237,198万元,增长15%。
全州地方公共财政预算平衡情况是:地方公共财政预算收入541,945万元,转移性收入1,237,566万元,上年结余收入48,731万元,调入资金6,192万元,收入总计1,834,434万元。地方公共财政预算支出1,817,360万元,转移性支出17,074万元。收支持平。
    全州地方财政基金预算收入安排256,123万元,比上年决算数增加464万元,增长0.2%。地方财政基金预算支出安排314,367万元,比上年决算数增加41,593万元,增长15.3%。
    全州地方财政基金预算平衡情况是:地方财政基金预算收入256,123万元,转移性收入24,604万元,上年结余收入37,340万元,收入总计318,067万元。地方财政基金预算支出314,367万元,调出资金3,700万元。收支持平。
    (二)州本级地方财政预算草案
    2013年,州本级地方公共财政预算收入安排115,763万元,比上年决算数增加16,883万元,增长17.1%。地方公共财政预算支出安排196,360万元,比上年决算数增加14,540万元,增长8%。
州本级地方公共财政预算平衡情况是:地方公共财政预算收入115,763万元,转移性收入1,282,163万元,上年结余收入26,697万元,调入资金500万元,收入总计1,425,123万元。地方公共财政预算支出196,360万元,转移性支出1,228,763万元。收支持平。
    州本级地方财政基金预算收入安排18,050万元,比上年决算数减少3,842万元,下降17.5%。地方财政基金预算支出安排19,550万元,比上年决算数增加12,066万元,增长161.2%。
    州本级地方财政基金预算平衡情况是:地方财政基金预算收入18,050万元,转移性收入24,604万元,上年结余收入20,274万元,收入总计62,928万元。地方财政基金预算支出19,550万元,转移性支出43,378万元。收支持平。
    四、2013年财政工作主要措施
    (一)坚持以做大财政增量为目标,确保完成收入目标任务
    把抓收入放在财政工作的首位,抓住收入任务目标不放松、不动摇。坚持依法征收,围绕行业、税种、发票、级次四条“管理主线” 加强税收征管,强化税务稽查,完善综合治税长效机制,确保税收提质增量、均衡入库。密切关注财税经济运行情况,及时分析研究解决问题,确保财政收入平稳较快增长。进一步加强非税收入管理,加大稽查力度,增强政府综合财力。加强对上级政策信息的捕捉和研究,充分掌握政策,把握有利时机,盯准政策导向和资金扶持投向,加大对上级财政政策、转移支付和项目资金的争取力度,逐步缓解我州财政平衡压力。
     (二)坚持以促进经济发展为中心,推动经济又好又快发展
    继续保持财政投入强度,支持水利、交通、保障房、教育、文化、节能减排、生态建设,以及州委、州人民政府确定的重大项目,拉动经济增长。大力支持重点招商活动和工业园区基础设施建设,完善园区功能,支持承接产业转移,提高园区对项目的承载力和吸引力,推动园区经济发展。认真落实积极财政政策,严格执行结构性减税政策,完善支持小微型企业税收政策,促进中小企业稳健经营和可持续发展。综合运用贴息、奖励、补助等财政杠杆,落实促进民间投资的财税优惠政策。大力支持小额贷款公司发展。配合各级各部门做好项目争取、管理和储备等工作,支持新上一批大项目,开发储备一批符合国家产业政策的大项目,增强经济发展后劲和动力。
    (三)坚持以城乡协调发展为主线,加快现代农业体系建设
    认真贯彻落实强农惠农政策,夯实农业农村发展基础。积极支持现代农业发展,大力促进现代农业组织制度创新和农业生产社会化服务体系建设,积极探索农民合作组织与支农项目资金的有机结合。认真实施加快水利改革发展的各项财政政策,改善农业生产基础条件。落实农业补贴和稳步提高粮食最低收购价政策,促进农民增收。执行好财政奖补政策,推动更多金融资源服务“三农”。加大农业综合开发投入,加快中低产田改造和高标准农田项目建设。增加农业科技投入,改善农业科技创新条件,促进农业科技成果转化与推广。推动农业产业化发展,支持建立现代农产品流通体系。努力支持提高农村贫困地区和贫困人口自我发展能力。深入推进农村综合改革,完善村级公益事业建设“一事一议”财政奖补制度。
    (四)坚持以改善民生为根本,进一步优化财政支出结构
    统筹财力配置,确保财政资金用在刀刃上、用在最急需上,积极支持保障和改善民生。认真落实财政教育投入目标,加强教育资金使用管理,大力发展学前教育,促进义务教育均衡发展,推进职业教育办学模式改革。全面落实提高新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险财政补助标准,进一步推进基本公共卫生服务均等化,巩固完善国家基本药物制度和基层医疗卫生机构运行机制,稳步推进县级公立医院综合改革试点。完善计划生育利益导向机制。提高城乡居民最低生活保障标准,落实好与物价水平等挂钩的企业退休人员基本养老金正常调整机制,巩固新型农村和城镇居民社会养老保险制度全覆盖成果。继续按政策完善公务员津补贴和事业单位绩效工资管理。支持实施更加积极的就业政策。多渠道筹措资金,加快保障性安居工程建设。积极促进文化事业和文化旅游产业发展。深入贯彻落实党中央改进作风的八项规定和省州党委的实施办法,大力弘扬艰苦奋斗、勤俭节约精神,深入推进会议费、差旅费管理和公务接待改革,配合加强车辆编制管理,执行按照标准配备车辆规定,严控“三公”和一般性公用经费支出,确保公务车辆编制和购车经费“零增长”,确保会议经费、公务接待经费、出国出境经费实现明显下降。严格控制超标修建装修办公楼等楼堂馆所,进一步清理规范和控制庆典、研讨会、论坛和出省考察、评比达标等活动,坚决制止奢侈浪费。
    (五)坚持以改革创新为动力,着力深化财税制度改革
    建立健全预算编制、执行、监督相互制约、协调运行的财政机制。完善预算编制方法,健全支出定额标准体系,严格项目支出预算管理,细化预算编制,深化部门预算制度改革,启动州级财政绩效预算试点,规范绩效目标申报和审核。推进预决算信息公开试点工作,明确部门主体职责,选定州级2家预算单位的部门预算上报州人民代表大会审查。进一步加强和规范财政专户管理,完善国库集中收付运行机制,健全公务卡制度,深化政府采购制度改革,建立预算执行动态监控体系。切实维护政府信誉,按照“责、权、利”相结合与“借、用、还”相统一原则,建立健全地方政府性债务管理和风险预警机制,积极稳妥地通过明确债务性质、细化债务主体、增加偿债准备金、争取银行展期等措施化解存量债务,规范各级地方政府和行政事业单位新举借债务、平台公司公益性项目新增融资与规模的审批管理,严禁自行举借和违规担保。加强行政事业单位资产配置预算管理,从严控制新增资产数量和经费,健全资产管理与预算管理有机结合的机制。完善政府性基金预算编制制度,规范社会保险基金预算管理。完善财政管理体制改革,进一步优化转移支付结构,提高一般性转移支付规模和比例,健全县级基本财力保障机制,增强县级政府提供基本公共服务的保障能力。加大财政投资项目评审力度,提高财政资金使用效益。
    (六)坚持以安全高效为原则,推进财政科学化精细化管理
    牢固树立求真务实、真抓实干、艰苦朴素、节俭理财、勤政为民的财政工作新理念,深入推进财税反腐倡廉建设,落实廉政风险防控措施,加强财税队伍的思想政治建设、能力建设和作风建设,提高干部的业务能力和综合素质。强化财税、会计监督,进一步规范和明确各项管理工作程序和责任,切实提高管理质量和效率。加强收入预算执行管理,既要做到应收尽收,又要防止收取“过头税”、“过头费”。狠抓预算支出执行管理,尽早将预算安排的财政资金落实到具体项目和单位,加快各部门各单位预算下达执行进度,提高预算支出的及时性、均衡性、有效性和安全性,尽早发挥资金效益,及时清理并按规定办理项目结余结转资金。加强财政专项资金检查,确保财政资金安全运行。推进项目预算绩效监控管理,提高绩效监控的针对性和目的性。推进绩效评价管理,将民生项目和具有较大经济社会影响的重大项目作为绩效评价的重点,加强绩效评价结果应用,进一步公开评价结果。
各位代表,做好2013年的财税工作任务艰巨,责任重大。全州各级财税部门将在州委的坚强领导下,在州人大、州政协、州纪委和社会各界的有力监督支持下,按照州十一届人大三次会议确定的目标任务,进一步解放思想,坚定信心,扎实工作,统筹各种有利因素,努力开创财税工作新局面,为加快富民强州步伐提供更加坚实的财力保障!
    以上报告,请予审查。