关于楚雄彝族自治州2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案的报告

——2018年1月17日在楚雄彝族自治州

第十二届人民代表大会第三次会议上

楚雄彝族自治州财政局

各位代表：

受州人民政府委托，现将楚雄彝族自治州2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案提请州十二届人大三次会议审查，并请州政协委员提出意见。

一、2017年地方财政预算执行情况

2017年，在州委的正确领导、州人大及其常委会和州政协的有力监督指导下，州人民政府团结带领全州各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大精神，大力弘扬“跨越发展、争创一流；比学赶超、奋勇争先”精神，认真落实积极财政政策，狠抓财税收支专项行动，圆满完成了州十二届人大一次会议确定的预算目标任务，为全州经济社会持续健康发展提供了坚强保障。

（一）一般公共预算

全州一般公共预算收入802,605万元，为年初预算的101.9%，比上年决算数增加66,163万元，增长9%（省口径增长10.4%）。其中：税收收入496,594万元，比上年决算数增长6.7%；非税收入306,011万元，比上年决算数增长12.9%。全州一般公共预算支出2,486,875万元，为年初预算的100.7%，比上年决算数增加134,741万元，增长5.7％。

全州一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入802,605万元，转移性收入1,542,456万元，上年结余收入71,793万元，调入预算稳定调节基金16,861万元，调入资金5,012万元，地方政府一般债券转贷收入328,800万元（其中：新增一般债务152,000万元、置换一般债务176,800万元），收入总计2,767,527万元。一般公共预算支出2,486,875万元，上解支出58,391万元，地方政府一般债务还本支出176,800万元，安排预算稳定调节基金5,699万元，安排预算周转金-276万元，支出总计2,727,489万元。收支相抵，年终结转40,038万元，全部为各级项目结转。

州本级一般公共预算收入163,976万元，为年初预算的100.6%，比上年决算数增加15,785万元，增长10.7%；支出258,335万元，为年初预算的94.1%，为预算调整数255,616万元的101.1%，比上年决算数减少17,120万元，下降6.2%。

州本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入163,976万元，转移性收入1,620,235万元，上年结余收入28,129万元，调入资金2,690万元，调入预算稳定调节基金7,717万元，地方政府一般债券转贷收入79,684万元（其中：新增一般债务19,374万元、置换一般债务60,310万元），收入总计1,902,431万元。一般公共预算支出258,335万元，转移性支出1,562,735万元，地方政府一般债务还本支出60,310万元，安排预算稳定调节基金966万元，支出总计1,882,346万元。收支相抵，年终结转20,085万元，全部为各级项目结转。

（二）政府性基金预算

全州政府性基金预算收入172,922万元，为年初预算的109.5%，比上年决算数增加11,811万元，增长7.3%；支出190,560万元，为年初预算的99.7%，比上年决算数减少2,632万元，下降1.4%。

全州政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入172,922万元，上年结余收入9,340万元，上级补助收入19,987万元，地方政府专项债券转贷收入289,400万元（其中：置换专项债务289,400万元），收入总计491,649万元。政府性基金预算支出190,559万元，地方政府专项债务还本支出289,400万元，调出资金177万元，支出总计480,137万元。收支相抵，基金结余11,512万元。

州本级政府性基金预算收入7,566万元，为年初预算的56.9%，比上年决算数减少3,980万元，下降34.5%；支出6,506万元，为年初预算的40.3%，比上年决算数减少7,931万元，下降54.9%。

州本级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入7,566万元，上年结余收入3,540万元，上级补助收入19,987万元，地方政府专项债券转贷收入85,740万元（其中：置换专项债务85,740万元），收入总计116,833万元。政府性基金预算支出6,506万元，补助下级支出19,493万元，地方政府专项债务还本支出85,740万元，支出总计111,739万元。收支相抵，基金结余5,094万元。

（三）国有资本经营预算

全州国有资本经营预算收入420万元，为年初预算的100%，上级补助收入433万元，收入总计853万元。全州本级国有资本经营支出430万元，调出资金420万元，支出总计850万元。收支相抵，结余3万元。

州本级国有资本经营预算收入420万元，为年初预算的100%，上级补助收入433万元，收入总计853万元。州本级国有资本经营支出429万元，调出资金420万元，补助下级4万元，支出总计853万元。收支相抵，结余为零。

（四）社会保险基金预算

全州社会保险基金收入836,458万元，为年初预算的143%，比上年决算数增长46.3%，其中:保险费收入563,020万元、财政补贴收入225,990万元。社会保险基金支出698,462万元，为年初预算的126%，比上年决算数增长55.2%，其中：社会保险待遇支出697,847万元。当年收支结余137,996万元，年末滚存结余635,596万元。

州本级社会保险基金收入376,479万元，为年初预算的195.7%，比上年决算数增长13.2%，其中：保险费收入237,818万元、财政补贴收入113,337万元。社会保险基金支出290,394万元，为年初预算的165%，比上年决算数增长2.8%，其中：社会保险待遇支出289,958万元。当年收支结余86,085万元，年末滚存结余368,787万元。

需要说明的是：全州社会保险基金收支同比增长较大原因主要是：2017年县市对机关事业单位基本养老保险改革实施准备期（2014年10月至2016年10月）进行清算，原老农保合并入城乡居民养老保险，同比收支增加；年末滚存结余中包括按政策属个人账户的资金余额。

以上均为快报数，待省财政厅批复我州2017年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向州人大常委会报告变化情况。

二、2017年主要财政工作

（一）狠抓财税收支专项行动，财政保障能力明显增强。一是统筹协调抓增收。认真落实抓财税收支专项行动，州政府每季度召开一次财税收支协调分析会、州财政局每月牵头组织召开一次协调联席会，加强县市和部门协作沟通，密切关注重点县市、重点行业和主要税种变化；坚持征查并举，加大非税收入清缴力度，确保应收尽收。全州一般公共预算收入完成全年预算的101.9%，比上年增长10.4%（省口径），增幅排名全省第3位，比上年上升2位；收入总量排名全省第6位，与上年持平。二是齐心协力抓争取。坚持把向上争取资金作为增强财力、缓解收支矛盾、确保收支平衡的重要措施，突出部门向上争取的主体责任，实行定期督查通报和年终考核奖惩制度，及时掌握上级扶持政策和资金投向，形成向上争取合力。全州共争取到一般公共预算上级补助141.6亿元，比上年增加5.6亿元，增长4.1%；争取到债券资金17.5亿元，比上年增加3亿元，增长20.7%。三是强化督查抓支出。坚持收支并重，把支出水平作为衡量财政管理工作质量的重要指标，科学合理安排支出预算，确定州级项目支出预算下达进度，及时下达上级专项资金，定期召开支出进度分析会，加快预算执行，建立督查约谈通报制度，对项目支出进度慢的州级预算单位和县市进行通报、约谈，确保完成各项支出任务目标。全州一般公共预算支出完成全年预算的100.7%，增长5.7%。四是全力以赴抓“三保”。州本级和10县市工资按时足额发放，顺利完成了机关事业单位收入分配制度和规范津贴补贴等工作，机构运转正常，民生得到足额保障，圆满完成了年度“三保”工作任务。

（二）充分发挥财税引导作用，促进经济平稳较快发展。一是深入实施积极财政政策。落实“减税降费”政策，全面实施营改增，落实中央和省明令取消、停征、免征以及降低征收标准的行政事业性收费、政府性基金等各项规定。二是多方筹集项目资金。共筹集安排项目前期工作经费1.13亿元，提前下达2018年项目前期费4,000万元，支持各部门扎实做好项目前期工作。争取到中央基建投资3.89亿元，车购税补助地方资金3.5亿元，支持地方重点项目建设，促进了全州固定资产投资增长。三是大力支持产业转型升级。筹措下达企业专项资金12,949万元，推动企业培育、发展和升级。其中，下达补助资金900万元，支持标准厂房建设；下达补助资金5,562万元，支持“两个10万元”微型企业培育工程；下达奖补资金1,480万元，加快规模以上企业培育；下达奖补资金1,074万元，支持煤炭行业化解过剩产能；增加州产业投资开发有限公司注册资本金3,300万元，使公司注册资本金达到8,300万元。四是大力推广PPP模式。组织上报财政部第四批PPP示范项目16个；组织参加财政部和上海金融联合会举办的第三届PPP融资论坛，推介项目60个。全州共有进入采购环节的PPP项目39个、签约项目8个、执行项目2个。其中，亚行贷款楚雄州城市基础设施建设项目，武定县和禄丰县社会资本方提供的9.97亿元配套资金已到位，大姚至永仁高速路PPP项目已完成社会资本采购及合同谈判。五是积极撬动金融资本。通过支持州开投公司和州交投公司开展“过桥资金”业务、支持州融资担保公司、州工商联担保理事会和规范的民间担保机构开展融资担保业务，制定了《楚雄州人民政府关于加快金融业发展的实施意见》，实行金融业考核奖励等措施，引导金融机构加大资金投放，全州新增各类融资201.68亿元，完成年度任务的100.8%。积极利用国际金融组织和外国政府贷款，全州执行中的外国政府贷款项目2个，实际利用外资3,400万欧元；利用亚行贷款1.5亿美元建设我州城市基础设施，年度完成投资39,171万元，为年度计划的130.6%，累计完成投资104,250万元，为总投资的42.1%。

（三）持续加大“支农”投入，脱贫攻坚迈出坚实步伐。一是强化扶贫资金保障。全州共投入扶贫资金118.24亿元，比上年增长51%。其中：财政专项扶贫资金16.3亿元，比上年增加7.57亿元，增长87%，扶贫融资资金48.4亿元，增长13%，扶贫小额信贷资金13.3亿元，增长32%，整合行业部门资金30.46亿元，增长128%（其中：整合涉农资金23.97亿元，增长79%，整合其他行业扶贫资金6.49亿元），健康扶贫资金1.68亿元，教育扶贫资金4.7亿元，社会捐赠扶贫资金3.4亿元，与上年持平。资金主要用于贫困地区基础设施、产业扶持、行政村整村推进、易地搬迁等项目，为全州脱贫攻坚年度任务目标的实现提供了坚强保障。二是努力改善农村生产生活环境。实施农业综合开发高标准农田建设和生态综合治理项目22个，完成投资11,633万元，建成高标准农田7.62万亩，完成生态综合治理建设面积0.55万亩。投入地质灾害防治资金22,349万元，支持12个地质灾害项目治理和2200户地质灾害搬迁避让。投入资金7,875万元，实施175公里“直过民族”自然村路面硬化。实施农村综合改革项目412个，投资39,257万元，项目覆盖10县市755个自然村。三是大力支持现代农业发展。州级安排资金1,370万元，大力支持高产创建、新技术示范推广等农业产业化建设；积极争取上级资金8,430万元，支持核桃、蔬菜、生猪和肉牛等优势特色产业发展；实施农业综合开发产业发展项目23个，投资2,694万元；安排资金936万元，支持做好农业防灾减灾工作。四是及时兑付各项惠农补贴。兑付农业支持保护补贴25,139万元，争取中央财政农机具购置补贴项目资金2,104万元，争取中央财政产粮油大县奖励资金2,844万元，调动了农民的生产积极性。下达城市公交、农村客运成品油价格补助资金7,585万元，改善农村出行条件。五是积极支持农业农村改革。安排专项资金1,800万元支持开展农村土地承包经营权登记颁证工作。积极探索财政支农方式，安排资金197万元对2016年获得省农业担保公司担保贷款的10户企业给予担保费补贴；积极支持省农业信贷担保有限公司在楚雄设立分支机构，制定下发了《楚雄州高原特色现代农业担保贷款方案（试行）》，着力破解涉农企业融资难、融资贵的问题。

（四）优化结构补短板，民生福祉持续改善。严控一般性支出和“三公经费”支出，完成民生支出194.4亿元，占公共财政预算支出的78.2%。一是支持教育优先发展。完成教育支出465,526万元，增长12.7%。筹措资金2,980万元，保障义务教育阶段学生享受免费教科书；下达资金46,565万元，支持“全面改薄”；筹措经费2.05亿元，保障城乡义务教育学校正常运转，切实解决寄宿制学校运转难问题；筹措资金3.12亿元，继续实施农村义务教育营养改善计划和家庭经济困难学生生活费补助；筹措资金7,095万元，落实高职高专生均拨款标准；安排专项资金500万元，支持学前教育。二是全面落实各项社会保障政策。完成社会保障支出406,459万元，增长14.1%。从2017年1月起，按照2016年人均基本养老金5.5%的标准提高企业和机关事业单位退休人员基本养老金；将新农合和居民医保整合为城乡居民基本医疗保险，并将财政补助标准提高到450元。从2017年7月起，将城乡低保补助水平分别提高到月人均345元和168元；城市特困人员和集中供养农村特困人员、农村分散供养特困人员基本生活补助标准分别提高到每月540元和455元；集中和分散供养孤儿补助标准分别提高到每月1,769元和1,069元。从2017年10月起调整提高部分优抚对象人员的抚恤和生活补助标准。三是积极支持医药卫生事业发展。完成医疗卫生和计划生育支出304,470万元，增长18%。制定出台《楚雄州城市公立医院综合改革财政补偿实施方案》，下达补助资金5,414万元，支持公立医院综合改革；下达补助资金4,701万元，支持基层医疗卫生机构和村卫生室巩固基本药物制度实施成果；下达补助资金11,278万元，提高基本公共卫生服务项目补助标准；下达资金7,806万元，支持县市建立“四重保障”机制，深入推进健康扶贫。四是支持实施积极的就业政策。完成就业补助支出7,921万元，增长7.6%。支持做好高校毕业生、农村转移劳动力、城镇就业困难人员等重点群体的就业工作，支持实施“创业扶持计划”，通过开展职业技能培训，完善创业担保贷款政策，加大创业补贴支持力度，鼓励创业带动就业。五是支持保障性安居工程建设。省州下达棚户区改造任务20672户，争取并下达各级城镇保障性安居工程补助资金56,195万元。其中：下达棚户区改造资金54,277万元，公租房建设补助资金1,918万元；安排下达资金55,304万元，支持农村危房改造；安排下达资金2,165万元，对18035户农户危房改造贷款给予贴息。六是支持公共文化服务体系建设。安排资金1,937万元，继续支持“三馆一站”及国家大型体育场馆免费开放。投入资金1,237万元，支持文化遗产保护和传承。安排体彩公益金3,025万元，支持全民健身事业发展。

（五）着力深化财税改革，财税制度更加科学合理。一是深化预算管理改革。完善财政预算管理制度，严格执行州级财政预算资金审批管理办法，细化预算追加程序和审批权限，健全部门预算项目库。继续开展预算执行动态监控系统工作，建立覆盖州县的预算执行动态监控体系。二是进一步加大预算信息公开力度。及时公开州人民代表大会审议通过的预决算报告、背景材料和收支附表，除部分涉密部门外，全州833个部门1,455家预算单位公开部门预算和单位“三公经费”预算。三是继续推进公务卡结算制度。全州共有1,338个单位累计办卡44,134张，县级以上实现全覆盖，报销金额2亿多元。四是继续推进财政票据电子化管理改革。全州纳入财政票据电子信息化管理单位970个（含医疗单位），安装开票端点1,148个，新增42个单位54个端点，收缴金额48.17亿元。五是继续推进财政绩效管理改革。选择8个资金量大且与民生密切相关的项目开展了绩效评价，涉及州级预算单位8个，预算资金9,398万元，并将评价结果在州人大常委会上作了报告。六是积极推进政府购买服务改革。严格执行《楚雄州人民政府办公室关于政府向社会力量购买服务的实施方案》和《楚雄州政府购买服务指导目录》，切实推进政府购买服务改革工作。

（六）全面加强财税监管，财税管理更加规范高效。一是强化预算约束。严格依法执行预算管理，始终把财政监督检查贯穿于财政资金安排使用全过程，形成人大监督、审计跟进、财政参与的“三位一体”预算执行监管体系，严禁超预算或无预算支出，加快预算执行进度，减少资金沉淀，发挥资金效益。二是加强风险防控。坚决贯彻执行《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》《关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》等文件要求，切实建立健全债券分配与债务风险预警联动机制和政府债务风险应急处置工作机制。制定《楚雄州财政专项扶贫资金管理办法》和《楚雄州扶贫融资资金使用管理办法》，堵住扶贫资金管理漏洞，提高扶贫资金使用效益。三是强化资金监督检查。依法接受人大和审计监督。配合纪检监察、扶贫等部门对扶贫领域资金进行检查，贯彻落实审计法律法规，支持配合审计部门对财政资金进行审计。接受财政部驻云南专员办对我州州本级和楚雄市、双柏县预决算公开情况以及收支真实性进行专项抽查。四是切实推进法治财政建设。认真贯彻《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国会计法》等法律法规。全年执行政府采购预算11.9亿元，实际采购金额11.2亿元，节约资金7,489万元，节约率6.3%。强化落实法定事项报告、建议议案办理等工作机制，依法理财水平得到进一步提升。

各位代表，2017年全州财政工作在困难和挑战较多的情况下，取得了可喜的成绩。成绩的取得，得益于州委、州人民政府的正确领导，得益于州人大、州政协的监督指导，得益于社会各界的关心支持。但在肯定成绩的同时，全州财政工作依然面临不容忽视的困难与问题：一是经济下行压力依然较大，税收收入低位运行，财政支出刚性增长较大，收支矛盾日趋尖锐；二是社会保障、公共服务水平相对不够高，与人民群众期盼还有一定差距；三是改革政策落地不均衡，改革红利尚未充分释放；四是个别县市财政运转困难，政府性债务风险隐患增多；五是有的县市依法理财意识还需增强。对于这些问题，我们务必采取有力措施，在下步的工作中认真加以解决。

三、2018年地方财政预算草案

2018年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、决战决胜脱贫攻坚、实施“十三五”规划承上启下的关键一年，也是建州60周年，做好全州财政改革发展工作意义重大。

（一）2018年财政预算编制的指导思想和原则

2018年，全州财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大精神，大力弘扬“跨越发展、争创一流；比学赶超、奋勇争先”精神，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，紧扣社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以供给侧结构性改革为主线，继续实施积极的财政政策，增强财政可持续性。

2018年全州财政预算编制主要遵循以下原则：一是积极稳妥。收入预算既充分考虑增收的各项积极因素，又实事求是地估计存在的问题和面临的困难。二是有保有压。支出预算继续压缩行政成本和一般性支出，重点保障重大产业项目、基础设施建设和重点民生领域支出，提高支出精准度。三是强化统筹。盘活存量和增量，统筹上级和本级资金，整合资源和资产，加大财政统筹力度。四是提升绩效。牢固树立“预算绩效”理念，将其贯穿于预算编制、执行、监督全过程，提升资金使用效益。五是促进改革。坚持问题和目标导向，补齐经济社会事业发展短板。

按照上述指导思想和原则，在综合考虑财税承载能力和加快全州经济社会发展客观需要的基础上，建议2018年全州地方一般公共预算收入按比2017年快报数增长7%安排；全州地方一般公共预算支出按比2017年快报数增长5%安排。

（二）2018年全州及州本级收支预算

1.一般公共预算

全州一般公共预算收入安排858,787万元，比上年快报数增长7%;支出安排2,611,219万元，比上年快报数增长5％。

全州一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入858,787万元，转移性收入1,620,038万元，上年结余收入40,038万元，调入资金530万元，地方政府一般债券转贷收入246,020万元（其中：新增一般债务152,000万元、置换一般债务94,020万元），收入总计2,765,413万元；一般公共预算支出2,611,219万元，上解支出60,174万元，地方政府一般债务还本支出94,020万元，支出总计2,765,413万元。收支平衡。

州本级一般公共预算收入安排180,374万元，比上年快报数增长10%。支出安排258,335万元，与上年快报数持平。

州本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入180,374万元，转移性收入1,698,918万元，上年结余收入20,085万元，调入资金530万元，地方政府一般债券转贷收入53,674万元（其中：新增一般债务19,374万元、置换一般债务34,300万元），收入总计1,953,581万元；一般公共预算支出258,335万元，转移性支出1,660,946万元，地方政府一般债务还本支出34,300万元，支出总计1,953,581万元。收支平衡。

2.政府性基金预算

全州政府性基金预算收入安排177,324万元，比上年快报数增长2.5%；支出安排197,976万元，比上年快报数增长3.9%。

全州政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入177,324万元，上年结余收入11,512万元，上级补助收入9,138万元，地方政府专项债券转贷收入28,566万元（其中：置换专项债务28,566万元），收入总计226,540万元；政府性基金预算支出197,974万元，地方政府专项债务还本支出28,566万元，支出总计226,540万元。收支平衡。

州本级政府性基金预算收入安排7,566万元，与上年快报数持平；支出安排6,506万元，与上年快报数持平。

州本级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入7,566万元，上年结余收入5,094万元，上级补助收入9,138万元，地方政府专项债券转贷收入4,700万元（其中：置换专项债务4,700万元），收入总计26,498万元；政府性基金预算支出6,504万元，补助下级支出15,294万元，地方政府专项债务还本支出4,700万元，支出总计26,498万元。收支平衡。

3.国有资本经营预算

全州国有资本经营预算收入安排530万元。调出资金530万元。收支持平。

州本级国有资本经营预算收入安排530万元。调出资金530万元。收支持平。

4.社会保险基金预算

全州社会保险基金预算收入安排674,950万元，较上年执行数下降19.3%，其中：保险费收入458,426万元，财政补贴收入185,035万元；社会保险基金预算支出安排581,900万元，较上年执行数下降16.7%，其中：社会保险待遇支出581,645万元。当年收支结余93,050万元，年末滚存结余727,356万元。

州本级社会保险基金预算收入安排389,274万元，较上年执行数增长3.4%，其中：保险费收入238,440万元、财政补贴收入126,544万元；社会保险基金预算支出安排307,992万元，较上年执行数增长6.1%，其中：社会保险待遇支出307,933万元。当年收支结余81,282万元，年末滚存结余428,529万元。

全州社保基金收支预算下降原因是：2017年县市对机关事业单位基本养老保险改革实施准备期（2014年10月至2016年10月）进行清算，原老农保合并入城乡居民养老保险，基金收支计入2017年收支数，存在不可比因素；年末滚存结余中包括按政策属个人账户的资金余额。

按照《中华人民共和国预算法》规定，在2018年预算年度开始后和州人民代表大会批准预算之前，为保障州本级正常运转，州财政已将上年度结转的支出以及必须支付的基本支出提前下达各部门。同时，部分州对下转移支付也按一定比例在2017年提前下达。

四、2018年财政工作措施

2018年，我们将认真落实州委、州人大、州政府各项决策部署及工作要求，围绕年度预算安排，着力做好以下工作：

（一）坚定不移抓收入，切实提高财政收入质量。一是强化税收征管。加强对重点税源、重点企业和重点税种的征管，确保应收尽收，严禁收过头税。严格执行国家税收优惠政策，严禁擅自减税、免税、缓税。加大税收稽查力度，确保完成年度税收收入任务，不断改善财政收入质量。二是规范非税收入管理。加大行政性收费、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等非税收入征缴稽查力度，挖掘非税收入增收潜力，强化资产、资源类收入征管。严格执行上级明令取消、停征、免征以及降低征收标准的行政事业性收费、政府性基金等各项规定。完成11项非税收入由财政征收转为地税征收工作。三是加大向上争取资金力度。着力在均衡性转移支付、重点生态功能区补助、地方政府债券额度，以及交通运输、保障性住房、扶贫、生态环保、科技创新、工业结构调整和生态修复保护工程等方面加大争取力度。继续落实部门争取主体责任，执行定期通报和考核奖惩制度，努力争取各类补助持续增加，确保财力总量稳定增长。

（二）聚焦绩效抓支出，切实优化财政支出结构。一是优化财政支出结构。强化预算管理，优化财政支出，全面推进政府收支经济分类预算改革，盘活存量资金，严格控制“三公经费”支出，大力压缩一般性支出，把每一笔钱都花在实处、用在刀刃上，用出效益。二是加快财政支出进度。以序时进度为标准，以均衡支出为原则，努力提高一、二季度一般预算支出比重，降低第四季度和12月份一般预算支出比重，减少一般预算结余，提高财政预算支出执行效率。三是提高财政资金使用效益。改变财政专项资金投入使用方式，通过股权投资、设立基金、贴息和担保费补助、建立风险补偿准备金、PPP等模式，使财政专项资金变分散使用为集中投入，变无偿补助为有偿使用，变单一投入为吸引社会资本、撬动金融资本加大投入，变一次性投入为循环滚动使用，切实发挥好财政资金“四两拨千斤”的撬动作用和放大效应。

（三）统揽全局抓重点，坚决支持打好三大攻坚战。一是支持打好防范化解重大风险攻坚战。有效防控地方政府债务风险，坚决制止违法违规融资担保行为，严禁以政府投资基金、政府和社会资本合作（PPP）、政府购买服务等名义变相举债。加强政府债务限额管理，建立应急处置机制，强化风险预警，加大风险预警和考核问责力度，坚决控制隐性债务增长，确保政府债务风险总体可控。加大投融资体制改革，推进政府购买服务，有效盘活国有资产（资源），培植税源收入，做好政府存量债务置换工作，规范置换债券资金使用，按时完成置换工作。围绕服务供给侧结构性改革这条主线，妥善处理好金融和实体经济、金融和房地产以及金融体系内部的关系，加强金融监管，大力整顿规范金融秩序，坚决打击违法违规金融活动，防范化解金融风险。二是支持打好精准脱贫攻坚战。安排扶贫资金1.21亿元，增长10%，全面贯彻“六个精准”“五个一批”扶贫战略，瞄准特定贫困群众精准投入，聚焦深度贫困地区精准发力，加大扶贫资金投入，推动扶贫与金融相结合，切实解决扶贫资金缺口，全力推进精准扶贫、精准脱贫。抓好易地扶贫搬迁工作，支持移民技能培训和后续发展，确保搬得出、稳得住、能致富。三是支持打好污染防治攻坚战。牢固树立“绿水青山就是金山银山”的理念，着力支持解决突出环境问题，调整产业结构，淘汰落后产能，调整能源结构。安排节能环保支出74,884万元，加大节能环保建设投入，实施“碧水蓝天、绿色城乡”行动计划，支持大气、水、土壤等污染防治，完善天然林、森林生态效益补偿机制，建设林业优势产业，继续推进退耕还林，实施生态移民迁出区生态修复工程。

（四）围绕中心抓发展，切实推动供给侧结构性改革。一是推动农林产业提质增效。以加快转变农业发展方式为主线，以提高农业供给体系质量和效率为目标，安排农业支出82,705万元，大力推动农业生产规模化、集约化、现代化；继续完善家庭农场支持政策，加快构建新型农业经营体系，大力培育产业化龙头企业，推进一二三产业融合发展，大力发展农产品精深加工，加快消化农产品库存；安排林业支出66,197万元，大力推进林业技术推广和森林资源监测、管护以及森林防灾减灾工作。引导培育一批特色突出、市场竞争力强的林业产业，通过林产品加工、销售等产业链条，让农民获得更多收益。二是推动工业转型升级。安排工业发展支出8,775万元。优化财政扶持企业资金投入方式，强化资金引导撬动作用。其中：安排工业产业发展专项资金2,500万元，实施股权投资、产业发展引导基金等扶持政策，促进工业企业加快实现转型升级；安排工业园区发展基金2,720万元，推动工业园区发展。三是加快发展现代服务业。安排流通业发展支出3,294万元，增长252.5%，支持流通业做大做强，培植经济发展新动能。其中：安排现代服务业发展资金2,398万元，力促批零住餐、电子商务等产业扩大销售。安排旅游发展资金414万元，加快全州文化旅游业发展；安排文化体育与传媒资金32,997万元，支持文化产业繁荣发展，丰富群众精神文化生活。四是积极支持创新驱动发展。安排科技支出15,676万元，加大对基础研究、科技研发、成果转化、创新平台等方面的支持力度。应用政府购买服务等形式，引导社会力量办社会事业。积极发挥中小企业发展基金的作用，支持大众创业、万众创新。五是进一步夯实经济发展基础。安排交通运输建设支出154,136万元，加快推进现代交通体系建设。其中：安排公路路网建设资金2,600万元，全力加快高等级公路建设。安排资金1,300万元，支持农村道路客运补贴。安排资金1,500万元，支持城市公交和出租车补贴。安排水利支出89,694万元，支持构建现代水利保障体系，支持重大水资源配置、农田水利、安全饮水、水源保护等水利基础设施建设。

（五）持之以恒抓民生，切实满足群众对美好生活的需求。一是大力支持美丽乡村建设。安排农村综合改革及农村经济发展支出57,587万元，按照体现公共公益、项目安排注重协调持续、支持重点突出生态生活的原则，大力推进村级公益事业建设，扶持村集体经济发展。抓好“四治三改一拆一增”“七改三清”工作。实施乡村发展战略，加大农村环境整治，提升城乡人居环境，保障农村群众共享改革发展成果。二是多渠道促进就业创业及社会保障工作。安排就业支出404,180万元，加大创业就业和社会保障工作力度，实施创业担保贷款贴息政策，着力解决结构性就业矛盾；健全就业保障制度，促进重点群体就业创业。支持发展劳动密集型产业、小微企业、民营企业，增强企业就业吸纳能力。用好财政就业资金，推进高校毕业生多渠道就业创业。尤其是加大低保、养老保险、优抚对象补助等方面的投入，完善扶贫与救助制度的衔接机制，进一步构建均等化、可持续的社会保障网络体系。三是加快教育事业发展。安排教育支出484,485万元，继续加大教育投入力度，在学前教育、义务教育、普通高中、高等教育、职业教育等各个阶段，实施全覆盖、多层次的教育质量提升工程，全面改善薄弱学校办学条件，加大对各级各类在校学生的资助力度，推进教育服务均等化。四是优化医疗服务。安排医疗卫生和计划生育支出317,496万元，着力推进公立医院综合改革，加强医疗卫生人才队伍建设，保障公共卫生服务，加大城乡居民医疗保险补助力度，切实减轻群众看病负担；完善计划生育奖励扶助政策，加快推进妇幼保健机构标准化建设和规范化管理，提升服务保障能力。五是大力实施安居工程。安排保障性住房支出140,739万元，继续实施保障性安居工程，积极推进棚改货币化安置、政府购买棚户区改造服务，切实化解库存商品住房，继续支持农村危房改造，解决全州农村困难群众住房安全问题。

（六）攻坚克难抓改革，切实加快现代财政制度建设。一是继续深化政府预算体系、预决算信息公开、跨年度预算平衡等改革，深入推动已出台改革举措的落地见效。二是全面落实零基预算制度，夯实部门预算编制基础，完善公用经费分类、分档定额标准，推进项目支出定额标准体系建设，从严控制专项设置和资金规模，加快建立“能出能进”的财政资金分配机制。三是推进中期财政规划管理，统筹制定延续性财政政策，做好增支事项与中期财政规划有效衔接。四是加大PPP模式规范推广运用工作，完善融资支持、财政资金奖补等措施，促进PPP项目规范运作、加快项目落地实施。五是积极贯彻落实好非税收入征管体制改革，巩固全面取消涉企行政事业性收费成果，跟进环境保护税改革，最大限度地释放财税政策的减负作用，助推“降本增效”。六是加快推进支出责任划分，按照上级统一部署，科学合理划分州以下财政事权和支出责任，促进各级政府更好履职尽责。

（七）严肃认真抓监管，切实提升依法理财水平。一是硬化预算执行约束。强化源头管控和支出管理，加快预算批复、资金下达进度，加强资金和项目的对接，提高政府采购的执行效率，推动及早形成实物工作量，避免出现新的存量资金。二是强化预算绩效目标管理。把所有财政资金纳入绩效目标管理，强化评价结果运用，督促部门提高预算管理水平。完善财政管理综合绩效考评，客观评价各级财政管理水平。三是加强会计基础工作。积极推进会计改革，强化会计服务行业管理，提升会计信息质量和服务水平。四是强化财政监督职能。围绕重大财税政策落实民生领域重点专项资金，扩大覆盖范围，加大监督检查力度，提升监督质量。

各位代表，做好2018年全州财政工作使命光荣、意义重大。我们将在州委的坚强领导下，自觉接受州人大、州政协和社会各界的监督，坚决落实州十二届人大三次会议确定的决议和要求，进一步解放思想、开拓创新，锐意进取、奋勇拼搏，努力完成各项目标任务，奋力开启新时代彝州跨越发展新征程，以优异的成绩向建州60周年献礼！

以上报告，请予审查。