武定县审计局2021年预算公开

第一部分 武定县审计局2021年单位预算编制说明

第二部分 武定县审计局2021年单位预算表

一、财务收支预算总表

二、单位收入预算表

三、单位支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、单位政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

武定县审计局2021年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）单位主要职责。

1.主管全县审计工作。负责对我县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益情况进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金的使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构出具的属于审计机关审计对象的有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家和上级审计机关的法律法规和方针政策，组织开展审计业务工作；制订全县审计工作的发展规划，实施年度审计计划和审计重点，组织开展行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3.向县人民政府和州审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县人民政府报告政府投资审计结果及其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县人民政府有关部门和乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

5.按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对贯彻执行国家财经法律法规规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等特定事项的专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督各单位内部审计工作；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.组织审计县人民政府驻外机构的财务收支。

10.承办县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况。

武定县审计局是县人民政府组成单位，为正科级三级预算单位。武定县审计委员会办公室设在县审计局。武定县审计局设11个内设机构，具体是：办公室、法规股、电子数据审计股、财政审计股、行政事业审计股、农业农村审计股、自然资源和生态环境审计股、固定资产投资审计股、社会保障审计股、经济责任审计股、政府投资审计中心。

（三）重点工作概述。

按照审计署和省、州审计机关的统一安排部署，围绕县委、县人民政府工作中心，抓好重大政策措施落实跟踪审计，促进完善相关政策制度，助力经济高质量发展。重点关注重大战略实施、重要改革深化、重大项目推进、重点资金保障、政策措施配套衔接等事项。以提升财政管理水平和财政决算草案编报质量，提高财政资金使用绩效为目标，开展2020年度本级预算执行和其他财政收支管理情况、财政决算草案编制情况的审计工作，关注财政体制改革任务措施落实情况，预算编制及执行情况，决算草案编报情况。持续推进部门预算执行全覆盖审计。以促进规范部门预算管理，落实厉行节约和过“紧日子”要求，提高财政资金使用绩效为目标，在对县级部门预算、决算草案和财务核算电子数据采集分析的基础上，重点对部门预算编制及执行、项目管理、国有资产管理、存量资金、非税收入管理、决算草案编制等情况进行审计。以强化干部管理监督，促进干部履职尽责、担当作为、廉洁用权为目标，围绕领导干部权力运行和责任落实，重点关注贯彻执行党和国家经济方针政策、重大决策部署，本地区本部门重要发展规划和政策措施制定、执行及效果，重大经济事项决策、执行及效果等情况。以贯彻落实绿色发展理念，促进领导干部认真履行自然资源资产管理和生态环境保护责任为目标，强化领导干部贯彻执行生态文明建设方针政策和决策部署、遵守自然资源资产管理和生态环境保护法律法规、相关目标任务完成、相关资金征管用和项目建设运行等情况的审计监督，及时反映风险隐患。推进政府重点项目投资审计监督，扩展投资审计覆盖面，加强对政府重视，群众关心，社会关注的重大政府投资项目的审计工作，把事前预防、事中控制和事后监督有机结合起来，及时发现问题，及时堵塞漏洞，减少损失浪费，着力促进经济发展、保障改善民生和保护生态环境，充分发挥审计在国家治理中的保障作用。

二、预算单位基本情况

武定县审计局编制2021年单位预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；截至2020年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制17人，其中：行政编制13人，工勤编制2人事业编制2人。在职实有20人，其中：财政全额保障20人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）单位财务收入情况。

2021年单位财务总收入596.41万元，其中：一般公共预算596.41万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理的收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比单位财务总收入增加8.47元，增长1.4%，主要原因是部分人员薪资晋升晋级。2020年武定县审计局基本支出为371.32万元，2021年379.79元,增加8.47万元。

（二）财政拨款收入情况。

2021年单位财政拨款收入596.41万元，其中:本年收入587.76万元，上年结转收入8.65万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款596.41万元（本级财力596.41万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比单位财政拨款收入增加8.47万元。主要原因是部分人员薪资晋升晋级。

四、预算单位支出情况

2021年单位预算总支出596.41万元。财政拨款安排支出596.41万元，其中：基本支出379.79万元，与上年对比增加8.47万元，增长1.4%，主要原因是部分人员薪资晋升晋级；项目支出216.62万元，与上年对比持平。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行266.31万元，主要用于武定县审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务216.62万元，主要用于武定县审计局审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行29.55万元，主要用于武定县审计局下属政府投资审计中心工资福利支出、公用经费支出等。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出32.80万元，主要用于武定县审计局基本养老保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗19.02万元，主要用于武定县审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗1.51万元，主要用于下属事业单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助8.49万元，主要用于武定县审计局公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.76万元，主要用于武定县审计局职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金30万元，主要用于武定县审计局职工住房公积金缴费支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算总额7.34万元，其中：政府采购货物预算7.34万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

武定县审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5.7万元，较上年减少1.9万元，下降25%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无

（二）公务接待费。

武定县审计局2021年公务接待费预算为4.6万元，较上年减少1.31万元，下降22%，国内公务接待批次为31次，共计接待186人次。

减少的原因是2021年继续压减非生产性支出，落实过紧日子要求，厉行节约，减少接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费。

武定县审计局2021年公务用车购置及运行维护费为1.10万元，减少0.59万元，下降35%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车运行维护费1.10万元，较上年减少0.59万元，下降35%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的原因是2021年贯彻落实过紧日子要求，厉行节约，压减经费开支。

八、重点项目预算绩效目标情况

无

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

武定县审计局2021年机关运行经费安排42.90万元，与上年对比(2020年公用经费41.36万元)，增加1.54万元，增长4%，主要原因是年度审计项目计划调整，加大外业执行力度，机关行政运行经费适度增加。

（三）国有资产占有使用情况。

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。