大姚县审计局2017年部门决算公开

第一部分   大姚县审计局概况

大姚县审计局2017年度的财务工作，在云南省财政厅的正确领导下，在上级审计机关的指导下，单位领导高度重视，严格把关，出纳和会计严格遵守国家有关财经纪律和财务规章制度，认真负责、协调和配合做好财务工作。根据年初预算，本着既节约又办事的原则，确保正常的办公、业务费用，基本上保证机关的正常运转，圆满完成了全年预算收支任务。按照决算管理相关规定，全部收入和支出都反映在了决算中。

一、主要职能

（一）主要职能

大姚县审计局为大姚县人民政府工作部门，正科级。根据新形势下党和政府赋予审计机关新的职能要求，在全面履行宪法和审计法规定职能的基础上，主要有以下职责：一是主管全县审计工作。二是按照国家和审计署、省审计厅、州审计局的有关审计法规和工作方针、政策，制定地方性审计规章制度和实施办法并监督执行；制定全县审计工作的中长期发展规划，制定年度审计计划和审计重点，组织开展法定职权范围内的审计工作。三是向县人民政府和州审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。四是承办县人民政府交办的其他事项。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年，大姚县审计局紧紧围绕政府中心工作，全面推进落实审计“全覆盖”要求，以理念创新引领审计工作，不断强化审计服务，充分发挥国家审计在促进经济和社会发展中的作用，审计工作的力度、广度、深度不断拓展，审计工作层次和水平不断提升。完成审计项目64项，其中：政策落实审计4项，财政管理审计14项，固定资产投资审计30项，经济责任审计11项（资源环境审计1项），专项资金审计4项,信息系统审计1项;完成交办配合事项2项。审计查出违规金额1849万元，管理不规范金额39287万元，非金额计量问题71个，应上交省财政金额18.4万元，应上交县财政金额635万元，核减固定资产投资572万元。出具审计报告71篇，提出审计建议187条，移送处理2件，上报审计信息简报60篇。一是围绕保障民生资金安全，着力开展专项资金审计。开展了全县2014年至2016年扶贫资金审计、六苴镇整乡推进扶贫资金审计、2015年南方现代草地畜牧业发展项目资金审计，坚决查处基层干部不作为、乱作为、违反财经纪律、损害群众利益的问题，确保相关惠民政策取得实实在在的效果。二是围绕强化对权力的监督和制约，着力强化领导干部经济责任审计。紧扣“权力运行”和“责任落实”两条线，受县委组织部委托开展县管领导干部任期经济责任审计项目9项，促进领导干部履行经济政策执行权、经济管理权、经济决策权、经济监督权；探索开展石羊镇石羊社区书记经济责任试点审计，促进村级依法、民主、科学决策。三是围绕促进优化投资结构和提高投资效益，着力实施重点建设项目审计。开展了小型病险水库除险加固、土地整治、高标准农田建设、美丽乡村、公路硬化、五网建设等30项固定资产投资审计项目，审计核减572万元。通过审计，揭示了部分建设项目超规模、超标准，工程投资超计划等问题，节约了国家建设资金，进一步维护了我县固定资产投资管理秩序。四是围绕促进绿色发展，探索开展资源环境审计。探索开展了大姚县石羊镇原镇长李红亮同志自然资源资产责任审计，促进领导干部履行环境保护责任和强化生态环境安全;探索建立乡镇长自然资源资产离任审计制度，充分发挥了审计在生态文明体制改革中的积极作用。五是围绕审计模式创新转型，探索开展数字化审计。探索开展了大姚县财政局信息系统审计，通过检查和评价被审计单位信息系统的安全性、可靠性和经济性，揭示信息系统存在的问题，提升审计信息化应用水平。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入大姚县审计局2017年度决算编报的单位共1个，其中：行政单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

大姚县审计局2017年末人员编制数为13人（行政编制11人，工勤编制2人）。年末实有财政全供养人数为21人。

离退休人员5人，其中：退休人员5人。

实有编制车辆1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2017年度部门决算报表

详见附件

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县审计局2017年度总收入631.41万元。其中：财政拨款收入456.27万元，占总收入的72.26%;其他收入175.14万元，占总收入的27.75%。比2016年度总收入420.6万元增加210.11万元，增加51%，主要为：行政运行增加39.66万元，为人员工资变动增加和绩效变动；一般行政管理事务减少10.76万元，为审计专项经费减少;审计业务费增加117.5万元，为省州统一组织审计项目增多及加大了与中介机构固定资产投资审计项目的合作;住房公积金增加6.71万元，为人员工资增加的正常变动。

二、支出决算情况说明

2017年总支出569.6万元，其中：基本支出318.21万元,比2016年度支出258.24万元增加59.97万元，增加24%，为人员工资变动的增加及公用经费的增加；项目支出251.39万元,比2016年度支出164.14万元增加87.25万元，增加54%，为省州统一组织审计项目增多，审计项目经费增加及固定资产投资审计项目增多，加大了中介机构的合作力度。

（一）基本支出情况

行政运行支出236.07万元。其中：基本工资69.76万元，比上年支出61.35万元增加8.41万元，增加14%，为人员工资变动增加；津贴补贴支出104.2万元，比上年支出108.53万元减少4.33万元，为自治州津贴的减少。商品和服务支出41.11万元，其中：办公费9.71万元、邮电费0.04万元、其他交通费用18.78万元、差旅费7.33万元、公务接待费0.43万元、工会经费3.32万元、福利费0.66万元、公务用车运行费0.84万元。住房公积金21.73万元，退休费10.04万元，其他社会保障缴费21.04万元，机关事业单位基本养老保险缴费29.93万元。

（二）项目支出情况

一般行政管理事务支出为0元，比上年23.36万元减少23.36万元。审计业务支出204.89万元，为办公费5.03万元、邮电费2.95万元、物业管理费4.88万元、差旅费71.51万元、培训费12万元、公务接待费3.4万元、劳务费1.04万元、公务用车运行维护费0.1万元。信息化建设支出2.5万元，为办公费支出。其他审计事务支出25.55万元，为办公费4万元、邮电费2万元、差旅费13.63万元、公务接待费1.4万元、劳务费5.76万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县审计局2017年度一般公共预算财政拨款支出456.27万元，占本年支出合计的80.1%，与2016年度支出422.38万元增加33.89万元，增加8%，为人员工资变动的增加及公用经费的增加以及审计业务经费的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出456.27万元，占一般公共预算财政拨款支出的100%。主要用于行政运行、审计业务、审计信息化建设、其他审计事务支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、行政事业单位医疗、住房公积金支出。

2.外交（类）支出0万元。

3.国防（类）支出0万元。

4.公共安全（类）支出0万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

大姚县审计局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为6.29万元，支出决算为

6.25万元，完成预算的99.36%。其中：公务用车运行维护费支出决算1.03万元，完成年初预算1.03万元的100%；因公出国（境）费支出决算0;公务接待费支出决算5.22万元，完成年初预算5.26万元的99.24%。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年度6.8万元减少0.55万元下降8%，这是控制成本厉行节约的结果。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0;公务用车运行维护费支出决算1.03万元，占总支出的16.48%；公务接待费支出决算5.22万元，占总支出的83.52%。

1.公务用车购置支出0万元。

2.公务用车运行维护费支出1.03万元，开支车辆为1辆。主要用于燃油费、维修费、保险费等支出。

3.公务接待费支出5.22万元，共接待国内110批次745人。国（境）外接待费支出0万元。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）国有资产占用情况

 截至2017年12月31日，大姚县审计局资产总额198.25万元，其中：流动资产67.02万元，固定资产131.23万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，资产总额增加78.74万元，其中：固定资产增加17.28万元。处置房屋建筑物0平方米0万元，处置车辆0辆0万元，报废报损资产0项0万元，出租房屋0平方米0万元。

（二）政府采购支出情况

 2017年度，部门政府采购支出总额17.22万元，其中政府采购货物支出17.22万元，占政府采购总支出的100%。

（三）其他重要事项情况说明

无

（四）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。