楚雄州审计局2018年部门预算公开

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第一部分 楚雄州审计局2018年部门预算编制说明

第二部分楚雄州审计局2018年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

楚雄州审计局2018年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

根据《楚雄州人民政府办公室关于印发楚雄彝族自治州审计局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（楚政办通〔2011〕139号），楚雄州审计局主要职责：一是主管全州审计工作。二是贯彻国家和省有关审计法律法规和方针政策，起草有关审计方面的规范性文件。三是向楚雄州人民政府和云南省审计厅提出年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。四是直接审计有关事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。五是按规定对州管领导干部及依法属于楚雄州审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。六是组织实施对贯彻执行国家财经法律法规规章、政策和宏观调控措施情况、财政预算管理或国有资产管理使用等特定事项的专项审计调查。七是依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或楚雄州人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处有关重大案件。八是指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。九是与县市人民政府共同领导县市审计机关；依法领导和监督县市审计机关的业务，组织县市审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县市审计机关违反国家和省、州有关规定做出的审计决定；按照干部管理权限协管县市审计机关负责人。十是组织审计楚雄州人民政府驻外机构的财务收支。十一是指导和推广信息技术在全州审计领域的应用，组织建设全州审计信息系统。十二是承办楚雄州人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

根据上述职责，楚雄州审计局机关设14个内设机构（正科级）、机关党总支办公室及6个派出审计科。包括：办公室、法规科、财政审计科、行政事业审计科、农业与资源环保审计科、社会保障审计科、经贸审计科、固定资产投资审计一科、固定资产投资审计二科、金融与外资运用审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科、信息科、人事培训科、机关党总支办公室、派出审计一科、派出审计二科、派出审计三科、派出审计四科、派出审计五科、派出审计六科

（三）重点工作概述

2018年，我们要紧州委、州政府的中心工作，认真落实审计署、省审计厅的工作部署，重点做好以下5个方面的工作。

1．进一步加大政策措施落实情况跟踪审计力度，要在确保政令畅通上有新作为。全州审计机关一定要进一步加大政策措施落实情况的跟踪审计力度，组织实施“放管服”改革工作情况审计调查、钢铁煤炭行业化解过剩产能奖补资金审计等专项审计；要结合财政、民生、部门预算、资源环境、经济责任等审计项目，对城镇棚户区和城乡危房改造、扶贫政策落实、长江经济带生态环境保护等方面的重大政策措施落实情况开展跟踪审计。

2．进一步聚焦决胜全面建成小康社会，要在坚决打好“三大攻坚战”中有新作为。一是举全系统之力做好精准扶贫、精准脱贫审计工作，开展易地扶贫搬迁“一条线”审计，对计划退出的贫困县开展对标对表跟踪审计。二是把资源环境审计放在更加突出的位置，全面推开领导干部自然资源资产离任审计，每个审计机关至少要安排一个审计项目，力争到2020年实现对地方党政和资源资产管理部门主要领导审计全覆盖。三是开展地方政府性债务资金管理情况“一条线”审计和地方隐性债务抽查，要按照审计署统一部署，开展好地方隐性债务抽查工作，助力打好防范化解重大风险攻坚战。

3．进一步推进审计全覆盖，要在服务国家治理体系和治理能力现代化上有新作为。全州审计机关要进一步提高政治站位、加强统筹谋划，加大改革创新力度，对公共资金、公共投资、国有资产、国有资源等实行有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖。

4．进一步紧盯公共资金运转和公共权力运行，在推进全面从严治党进程中有新作为。一要深化经济责任审计，继续深化党政主要领导干部同步审计，着力揭示领导干部在“四权一廉”方面存在的问题，促进形成有权必有责、用权受监督的制度体系，切实把权力关进制度的“笼子”。二要着眼于惩治腐败，敢于碰硬，勇于揭示重大违纪违法问题，注重从体制机制层面提出防范和遏制腐败的建议，促进完善反腐倡廉长效机制。三要着眼于改进作风，正风肃纪，持续关注中央八项规定精神落实情况，促进党风政风行风持续好转。

5．进一步加强机关党的建设，要在打造信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的审计铁军上有新作为。要全面提高政治自觉和政治站位；全面加强基层组织建设；全面抓好作风建设纪律建设；全面加强高素质专业化队伍建设。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2017年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制38人，其中：行政编制 38人，事业编制0人。在职实有49人，其中： 财政全供养 49人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 21人，其中： 离休2人，退休 19人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入1622.45万元，其中：一般公共预算财政拨款1622.45万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入 1622.45万元，其中:本年收入1622.45万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1622.45万元（本级财力1621.45万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿1万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出1622.45万元。财政拨款安排支出 1622.45万元，其中，基本支出915.52万元，项目支出706.93万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行700.51万元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务705.93万元，主要用于审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出98.66万元，主要用于由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。

医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗44.40万元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出。

医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助19.73万元，主要用于公务员医疗补助。

医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出1.68万元，主要用于其他行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金50.54万元，主要用于按规定的工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

工资福利支出791.35万元(其中：基本支出791.35万元，项目支出0万元)。

机关商品和服务支出831.10万元（其中：基本支出124.17万元，项目支出706.93万元）。

五、省对下转项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况。

本单位无列入省对下专项转移支付项目清单项目情况。

（二）与中央配套事项。

本单位无与中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项。

本单位无按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

本年本单位没有编制政府采购预算。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）收入增减变化及说明

2018年楚雄州审计局财务总收入1622.45万元,较 2017年1465.30万元,增加157.15万元，增长10.7%，增长原因是2017年开始推进省以下审计机关人财物管理改革，2017年度部门项目支出预算数按测算数的60%核定，2018年部门项目支出预算数按省财政厅确定的项目支出上划基数进行调整，足额预算了项目支出经费。

（二）基本支出预算增减变化及说明

2018年楚雄州审计局基本支出预算915.52万元,较 2017年851.30万元,增加64.22万元，增长7.5%，增加原因是津贴、补贴政策调整，工资福利支出较上年增加。

（三）项目支出预算增减变化及说明

2018年楚雄州审计局项目支出预算706.93万元,较 2017年614万元，增加92.93万元，增长15.1%，增长原因是增长原因是2017年开始推进省以下审计机关人财物管理改革，2017年度部门项目支出预算数按测算数的60%核定，2018年部门项目支出预算数按省财政厅确定的项目支出上划基数进行调整，足额预算了项目支出经费。

（四）“三公”经费预算增减变化及说明

楚雄州审计局2018年财政拨款“三公”经费预算合计24.05万元，较2017年预算数22.30万元增加1.75万元，增长7.8%。其中：2018年公务接待费预算数18.98万元，与2017年预算数持平；2018年公务用车购置及运行预算数5.07万元（全部为公务用车运行费，无公务用车购置费），较2017年预算数增加1.75万元，增长52.7%，主要原因是本单位实有的1辆公务用车购置时间较早，运行费逐年增加，同时，省以下审计机关人财物统一管理改革后，全省统一组织审计项目增多，工作任务增加，审计组织方式发生改变，上审下、交叉审计较为普遍，沟通协调的事项也随之增加，以及挂钩扶贫工作任务艰巨等，在基本支出中按定额预算的公务用车运行费保障不了实际需求，2018年在审计业务经费中按预计行驶里程预算了3万元公务用车运行费，故本年预算数较上年有所增加。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

基本支出预算：是部门预算的组成部分，是单位为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划。

机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（二）机关运行经费安排

楚雄州审计局2018年机关运行经费124.17万元，其中：办公经费96.59万元，公务接待费18.98万元，公务用车运行维护费2.07万元，维修（护）费1.13万元，其他商品和服务支出5.40万元。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。