牟定县审计局2018年部门预算公开

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第一部分 牟定县审计局2018年部门预算编制说明

第二部分 牟定县审计局“三公”经费预算情况说明

第三部分 牟定县审计局2018年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

牟定县审计局2018年部门预算编制说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。按照《中华人民共和国预算法》规定，现将牟定县审计局2018年部门预算编制情况说明如下：

一、基本职能及主要工作

牟定县审计局为县政府组成部门，职能职责按照《牟定县人民政府办公室关于印发牟定县审计局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（牟政办通〔2011〕83号）执行。

（一）部门主要职责

1.主管全县审计工作。负责对我县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益性情况进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金的使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.按照国家和审计署、省、州审计机关的有关审计法规和工作方针、政策，制订地方性审计规章制度和实施办法并监督执行；制订全县审计工作的中长期发展规划，安排年度审计计划和审计重点，组织开展行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3.向县人民政府和州审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县人民政府报告政府投资审计结果及其他事项的审计和专项审计调查结果；依法向社会公布审计结果；向县人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

（1）县本级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（2）乡(镇)级人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，中央、省、州财政转移支付资金。

（3）使用政府财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（4）政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

（5）县级国有企业和金融机构、县人民政府规定的县级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

（6）县人民政府部门、县人民政府管理和其他单位受州人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（7）国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赠款项目和项目执行单位的财务收支。

（8）对政府部门、企事业单位经济行为的绩效进行审计评价。

（9）法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。

5.按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对国家和省、州财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促、纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作。

9.依法通过适当方式组织审计县级驻外机构财务收支及资产、负债和损益。

10.承办县委、县政府和州审计局交办的其他事项。

（二）机构设置情况

根据《中共牟定县委 牟定县人民政府机构改革方案的实施意见》（牟字〔2011〕5号），设立牟定县审计局，为牟定县人民政府工作部门，正科级。根据工作职责，牟定县审计局设8个内设机构(股所级)。1.办公室；2.法制信息股；3.财政金融审计股；4.经济责任审计办公室；5.固定资产投资审计股；6.行政事业与社会保障审计股；7.经贸审计股；8.农业与资源环保审计股。

2014年12月县编办核准成立“牟定县人民政府投资审计中心”，该机构为牟定县审计局下设股（所）级财政全额拨款事业单位，核定事业编制3名。

（三）重点工作概述

1.认真学习贯彻党的十九大精神，全面完成各项工作任务。

2.努力发挥保障监督作用。要始终坚持围绕县委、县政府中心工作，依法履行审计监督职责，围绕“反腐、改革、法治、发展”，坚持“两手抓”，进一步突出审计重点，加大审计力度，大力推进对公共资金、国有资产、国有资源、领导干部履行经济责任情况的审计监督全覆盖，更加有效地发挥审计的保障和监督作用。2018年要加大重大政策措施落实情况、“五网”建设、生态环保跟踪审计力度，高标准做好脱贫攻坚专项审计工作，助力决战决胜脱贫攻坚。持续推进经济责任审计，加强权力制约监督。强化政府投资审计，促进提高投资效益。要整合优化全州审计资源，推进对公共资金、国有资产、国有资源、领导干部履行经济责任情况的审计监督全覆盖要求。

3.强化审计发现问题整改督查。采取有力措施抓好审计查出问题的整改落实工作，通过审计整改消除隐患、堵塞漏洞、规范管理、完善制度，提高资金使用效益、落实落细政策措施。

4.全力强化各项工作措施。一是以能力和素质提高为着力点；二是以质量和效率提升为主攻点；要强化“精品”、“铁案”意识，努力打造审计精品项目，彰显审计机关的公信力；三是以推进审计结果公开为突破点；四是以严格依法行政为保障点；要按照宪法、审计法等法律赋予的职权，依法开展审计监督；五是要按照推进审计职业化建设要求，不断提升审计队伍专业化水平；六是以加强纪律作风建设为关键点、建立健全问责制度；努力打造一支对党绝对忠诚、对法律绝对忠诚，敢于审计、善于审计，纪律严明、作风优良，勇于担当、无私无畏的审计铁军。

二、预算单位基本情况

牟定县审计局编制2018年部门预算单位共2个。其中：财政全供给单位2个（分别是牟定县审计局，牟定县人民政府投资审计中心）财政全供给单位中行政单位1个；非参公管理事业单位1个。截至2017年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制15人，其中：行政编制12人，事业编制3人。在职实有26人，其中： 财政全供养26人。

离退休人员 6人，其中： 离休0人，退休 6人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入670.30万元，其中：一般公共预算670.30万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入 670.30万元，其中:本年收入670.30万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款670.30万元（本级财力670.30万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出 670.30万元。本级财力安排支出 670.30万元，其中，基本支出410.30万元，项目支出260万元。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

按功能科目分组，主要用于人员经费和项目经费合计670.30万元。具体情况是：1.一般公共服务支出573.67万元；2. 社会保障和就业支出45.81万元；3. 医疗卫生与计划生育支出30.66万元；4. 住房保障支出20.16万元。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出410.30万元，项目支出260万元）。1. 基本支出410.30万元。包括：工资福利支出364.41万元；商品和服务支出45.89万元；2. 项目支出260万元。用于2018年保障牟定县审计局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的经费即审计业务经费260万元。

五、省对下转项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：零

（二）与中央配套事项：无。

（三）按既定政策标准测算补助事项：无

六、政府采购预算情况： 无

七、基本支出预算变动的主要原因

（一）主要是人员经费政策性调整增加，人员没有变化。

八、项目支出预算变动的主要原因

（一）全省审计机关上划省级管理，上划基数确定；

（二）2018年审计项目计划数增加。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释：无

（二）机关运行经费安排

机关运行经费含：办公经费4.25万元、印刷费0.59万元、水电费0.83万元、邮电费0.48万元、物业管理费0.56万元培训费1.25万元、工会经费4.43万元、职工福利费4.43万元等共12.39万元，占基本支出的4％。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制批复后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

牟定县审计局“三公”经费预算情况说明

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

牟定县审计局2018年财政拨款“三公”经费预算合计5.7万元，其中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出1.54万元（其中，公务用车购置支出0万元，公务用车运行维护费支出1.54万元）；公务接待费支出4.16万元。2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少0.1万元，减少的主要原因：按照《云南省人民政府办公厅关于筹措新增专项扶贫资金有关事项的通知》（云政办发〔2015〕109号）规定，2016年—2020年，按照10%的比例统一压缩省直各部门公用经费用于增加专项扶贫资金的要求，我局今年压缩接待费用0.45万元，压缩了9.76%

一、因公出国（境）费增加/减少的主要原因：无

因公出国（境）经费预算数2017年、2018年均未预算。

二、公务用车购置及运行维护费：1.54万元

公务用车购置经费无；公务用车运行维护费预算数比2017年预算数增加0.35万元，主要原因是：从2018年起，省级行政事业单位公务用车车辆保险费，根据各审计机关在部门预算管理系统中填报的编制内实有车辆情况，按照《云南省省级行政事业单位公务用车车辆保险费通用定额标准》（云财预〔2017〕296号）测算核定公务用车保险费总额并纳入部门预算安排，由各审计机关按规定自行参保并将保费及时支付给保险公司。今年增加的0.35万元是按政策纳入预算。

三、公务接待费：4.16万元

公务接待经费预算数比2017年预算数减少0.45万元，主要原因是：按照《云南省人民政府办公厅关于筹措新增专项扶贫资金有关事项的通知》（云政办发〔2015〕109号）规定，2016年—2020年，按照10%的比例统一压缩省直各部门公用经费用于增加专项扶贫资金的要求，我局今年压缩接待费用0.45万元，压缩了9.76%。