楚雄州审计局2017年部门预算公开

楚雄州审计局部门“三公”经费预算情况说明

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

楚雄州审计局2017年财政拨款“三公”经费预算合计22.3万元，其中：因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出3.32万元（其中，公务用车购置支出0万元，公务用车运行维护费支出3.32万元），公务接待费支出18.98万元。2017年“三公”经费预算数比2016年预算数减少20.7万元，减少48%，减少的主要原因：

一、公务用车购置及运行维护费

2017年未安排公务用车购置经费预算，2016年也未曾安排。

2017年公务用车运行维护费预算数3.32万元，比2016年预算数减少20.68万元，主要原因是：上年下达部门预算时尚未实施公务用车制度改革，公务用车运行维护费是按原车辆编制数8辆核定经费，本年按公务用车制度改革后保留车辆1辆核定预算经费。

二、公务接待费

2017年公务接待经费预算数18.98万元，比2016年预算数减少0.02万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定和关于厉行节约的各项要求，严控支出，做到只减不增。

                                                                        楚雄州审计局

                                                                        2017年2月8日

附件1：楚雄州审计局部门“三公”经费预算财政拨款情况表

关于楚雄州审计局2017年部门预算编制的说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

楚雄州审计局为州政府组成部门，职能职责按照《楚雄州人民政府办公厅关于印发楚雄彝族自治州审计局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（楚政办通〔2011〕139号）执行。

（一）基本职能。

一是主管全州审计工作。二是贯彻国家和省有关审计法律法规和方针政策，起草有关审计方面的规范性文件。三是向楚雄州人民政府和云南省审计厅提出年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。四是直接审计有关事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。五是按规定对州管领导干部及依法属于楚雄州审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。六是组织实施对贯彻执行国家财经法律法规规章、政策和宏观调控措施情况、财政预算管理或国有资产管理使用等特定事项的专项审计调查。七是依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或楚雄州人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处有关重大案件。八是指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。九是与县市人民政府共同领导县市审计机关；依法领导和监督县市审计机关的业务，组织县市审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县市审计机关违反国家和省、州有关规定做出的审计决定；按照干部管理权限协管县市审计机关负责人。十是组织审计楚雄州人民政府驻外机构的财务收支。十一是指导和推广信息技术在全州审计领域的应用，组织建设全州审计信息系统。十二是承办楚雄州人民政府交办的其他事项。

（二）2017年主要工作。

2017年，全州审计机关要全面学习贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，认真学习贯彻李克强总理对审计工作的重要指示，贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅《关于完善审计制度若干重大问题的框架意见》及相关配套文件和省委、省政府《关于完善审计制度若干重大问题的实施意见》精神和要求，在州委、州政府和审计厅的正确领导下，依法履行审计监督职责，锐意改革创新，努力开创审计工作新局面，以优异的成绩迎接党的十九大的胜利召开。一是认真实施审计管理改革试点工作；二是大力推进审计监督全覆盖工作；三是严格依法依规审计，在继续做好稳增长政策跟踪审计、财政预决算和税收征管审计、部门预算执行审计、政府投资建设项目审计、领导干部经济责任审计的同时，全州审计机关将结合党委政府的中心工作，重点对保障性安居工程、城乡医保制度整合、精准扶贫、五网建设、资源环境等项目和领域开展审计；四是大力创新审计技术方法；五是不断强化审计机关自身建设。

二、部门预算编制情况

（一）总体要求   

按照云南省审计机关人财物管理改革试点要求，楚雄州审计局认真落实省级部门预算编制和管理要求，突出预算管理的科学性、规范性、效益性、公开性和可执行性，加强绩效管理，推进预算信息公开透明，严格执行进度管理，增强预算前瞻性和可持续性，实施中期财政规划管理。

（二）重点工作  

落实绩效管理要求，提高资金使用效益；实施中期财政规划管理，提高预算编制的前瞻性和约束力；细化预算管理，提高预算编制的准确性、规范性；推进预算公开，提高预算透明度；严格预算执行，加快预算执行进度。

（三）工作方法

1.部门三年财政规划。楚雄州审计局滚动编制2017年—2019年财政规划的支出情况，按照“一下、二上、三下、四调整、五批复、六分解”的流程与2017年部门预算同步进行。

2.2017年部门预算。按照要求，楚雄州审计局2017年部门预算按照财政“一下”支出预算上限、部门编报“二上”预算、财政“三下”预算控制数、部门“四调整”预算、财政“五批复”预算、部门“六分解”预算的流程编制、审核和下达预算。

3.认真编报项目资料。楚雄州审计局严格按省审计厅项目经费模板编制自身项目，并按时限要求提供充足、详实的项目支出政策依据、方案可执行性、内容合理性、数量标准准确性及项目绩效性等相关材料，确保顺利通过财政审核和评审。

4.保持沟通顺畅，按时上报材料。

三、部门基本情况

纳入2017年部门预算编报的单位共1个。其中：财政全供给单位1个，财政全供给单位中行政单位1个。部门在职人员编制38人，其中：行政编制33人，工勤编制5人。在职实有49人，其中：财政全供养49人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年楚雄州审计局财务总收入1465.30万元，其中：一般公共预算1465.30万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2017年部门财政拨款收入1465.30万元，其中：本年收入1465.30万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1465.30万元（本级财力1458.30万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入7万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2017年部门预算总支出1465.30万元，较2016年1062.75万元增长38%。其中：基本支出851.30万元，占总支出的58％，较2016年707.69万元增长20%；项目支出614万元，占总支出的42％，较2016年355.06万元增长73%。按支出功能科目分类，支出分别列“一般公共服务支出－审计事务”支出1250.11万元，主要反映政府审计方面的支出；“社会保障和就业支出－行政事业单位离退休”支出95.25万元，主要反映行政事业单位离退休方面的支出（单位缴纳的基本养老保险费支出）；“医疗与计划生育支出－行政事业单位医疗”支出63.21万元，主要反映行政事业单位医疗方面的支出；“住房保障支出－住房改革支出”支出56.73万元，主要反映行政事业单位用财政拨款和其他资金等安排的住房改革支出。

（一）基本支出情况

2017年用于保障楚雄州审计局机关机构正常运转的日常支出851.30万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出634.73万元，占基本支出的75％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）110.84万元，占基本支出的13％；住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出105.73万元，占基本支出的12％。

（二）项目支出情况

2017年用于保障楚雄州审计局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出607万元，主要用于执行“八不准”审计纪律、业务培训、网络运行维护和聘请专家、聘请社会中介机构等开支，包括经济责任审计项目经费、财政管理审计项目经费、企业审计项目经费、其他财政财务收支审计经费、民生资金审计项目经费、干部培训等；其他审计事务经费7万元。

五、名词解释

无

附件2：楚雄州审计局部门预算公开情况表（1-1至1-7）