牟定县审计局2017年部门预算公开

牟定县审计局“三公”经费预算情况说明

牟定县审计局2017年财政拨款“三公”经费预算合计5.8万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出1.19万元（其中，公务用车购置支出0万元，公务用车运行维护费支出1.19万元），公务接待费支出4.61万元。2017年“三公”经费预算数比2016年预算数增加3.11万元，增加的主要原因：一是2017年审计机关上划管理，省州统一组织的项目增多，预计公务接待费增加；二是2016年县级公用经费指标太低人均2500元除去正常办公费外几乎无法安排公务接待费。2016由于公车改革只预算了2个季度的车辆运行维护费。

一、因公出国（境）费没预算的主要原因

因公出国（境）经费预算数为0，主要原因是：县级历来不预算因公出国（境）费。

二、公务用车购置及运行维护费

公务用车购置经费预算数为0：

公务用车运行维护费预算数比2016年预算数增加0.24万元，主要原因是：2016年由于公务用车改革，我县只预算了2个季度的车辆运行维护费0.95万元，2017年预算1.19元，增加了0.24万元。

三、公务接待费

公务接待经费预算数比2016年预算数增加3.11万元，主要原因是：一是2017年审计机关上划管理，省州统一组织的项目增多，预计公务接待费增加；二是2016年县级公用经费指标太低人均2500元除去正常办公费外几乎无法安排公务接待费，只安排了1.5万元，在实际工作中难以满足接待工作要求。

                                                                          牟定县审计局

                                                                          2017年2月14日

附件1：牟定县审计局“三公”经费预算财政拨款情况表

关于牟定县审计局2017年部门预算编制的说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、牟定县审计局主要职责

㈠主管全县审计工作。负责对我县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益性情况进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金的使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

㈡按照国家和审计署、省、州审计机关的有关审计法规和工作方针、政策，制订地方性审计规章制度和实施办法并监督执行；制订全县审计工作的中长期发展规划，安排年度审计计划和审计重点，组织开展行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

㈢向县人民政府和州审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县人民政府报告政府投资审计结果及其他事项的审计和专项审计调查结果；依法向社会公布审计结果；向县人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

㈣直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

1、县本级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2、乡(镇)级人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，中央、省、州财政转移支付资金。

3、使用政府财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4、政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5、县级国有企业和金融机构、县人民政府规定的县级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6、县人民政府部门、县人民政府管理和其他单位受州人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7、国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赠款项目和项目执行单位的财务收支。

8、对政府部门、企事业单位经济行为的绩效进行审计评价。

9、法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。

㈤按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

㈥组织实施对国家和省、州财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

㈦依法检查审计决定执行情况，督促、纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

㈧指导和监督内部审计工作。

㈨依法通过适当方式组织审计县级驻外机构财务收支及资产、负债和损益。

(十)承办县委、县政府和州审计局交办的其他事项。

二、部门预算编制情况

（一）总体要求   

按照我省审计机关人财物管理改革试点要求，牟定县审计局认真落实省级部门预算编制和管理要求，突出预算管理的科学性、规范性、效益性、公开性和可执行性，加强绩效管理，推进预算信息公开透明，严格执行进度管理，增强预算前瞻性和可持续性，实施中期财政规划管理。

（二）重点工作  

落实绩效管理要求，提高资金使用效益；实施中期财政规划管理，提高预算编制的前瞻性和约束力；细化预算管理，提高预算编制的准确性、规范性；推进预算公开，提高预算透明度；严格预算执行，加快预算执行进度。

三、部门基本情况

纳入2017年部门预算编报的单位共2个，分别是牟定县审计局，牟定县人民政府投资审计中心。其中：财政全供给单位2个；财政全供给单位中行政单位1个，事业单位1个。部门在职人员编制15人，其中：行政编制10人，工勤编制2人，事业编制3人。在职实有26人，其中：财政全供养26人。离退休人员6人，其中：退休6人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年牟定县审计局财务预算总收入468.01万元，其中：一般公共预算468.01万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2017年部门财政预算拨款收入468.01万元，其中，本年收入468.01万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款468.01万元（本级财力468.01万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2017年部门预算总支出468.01万元，其中：基本支出380.01万元，占总支出的81.2％;项目支出88万元，占总支出的18.8％。      

（一）基本支出情况

2017年用于保障牟定县审计局及下属牟定县政府投资审计中心机构正常运转的日常支出380.01万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的57％；办公经费、印刷费、水电费、邮电费、培训费等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的11％。

（二）项目支出情况

2017年用于保障牟定县审计局及下属牟定县政府投资审计中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出88万元全部预算用于差旅费开支。与上年项目经费170万元相比减少了82万元，下降了48%，增减变化的原因主要是省级只按我局上报预算数的60%下达项目经费。

                                                                        牟定县审计局

                                                                        2017年2月14日