大姚县审计局2020年度部门决算

目     录

第一部分  大姚县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  大姚县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

大姚县审计局为大姚县人民政府工作部门，正科级。根据新形势下党和政府赋予审计机关新的职能要求，在全面履行宪法和审计法规定职能的基础上，主要有以下职责：一是主管全县审计工作。二是贯彻执行国家和上级审计机关的法律法规和方针政策，制订地方性审计规章制度和实施办法并监督执行；制订全县审计工作的中长期发展规划；制定年度审计计划和审计重点；组织实施审计业务工作；组织开展行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。三是向县委、县人民政府、县人大常委会和上级审计机关报告审计工作情况；依法向社会公布审计结果。四是依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。五是指导和监督内部审计工作，推动建立健全内部审计制度；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。六是组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设审计信息系统。七是履行重大项目稽查，县级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查，进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督活力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。八是完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

 大姚县审计局立足“审计是党和国家监督体系的重要组成部分”这一全新定位，全面加强党对审计工作的集中统一领导，把人民对美好生活的向往作为审计监督的主要关口，重点围绕重大政策落实、脱贫攻坚、保障性安居工程等关系群众切身利益的民生问题，将审计触角向基层延伸，坚决整治群众身边的腐败问题；围绕中央八项规定执行，有力有序推进领导干部经济责任审计和财政财务收支审计监督全覆盖，强化权力运行监督制约，促进厉行节约和规范管理；持续开展自然资源环境审计、政府投资项目设计等，促进项目提质增效，坚决打好蓝天碧水保卫战，以用心用情用 力的实际行动，把人民赋予的监督职责履行到位。“十三五”期间，全县共组织实施审计项目349项，累计查出违规问题金额16942万元，管理不规范问题金额208598万元，应上交 财政金额7119万元，核减固定资产投资7394.8万元，审计发现非金额计量问题502个，提出审计建议1159条，移送相关部门处理18件，为推动大姚高质量跨越式发展做出了积极审计贡献。

2020年来，面对突发的疫情，大姚县审计局在县委、县人民政府和上级主管部门的正确领导下，积极应对疫情防控，严格按照审计署、省州审计机关工作安排，在优先保证完成上级安排项目的同时，统筹推进县委、县政府安排的审计项目，持续推进审计监督全覆盖。全年完成审计项目66项（含省州统一组织实施项目9项），审计查出违规问题金额2883万元，管理不规范问题金额54079万元，应上缴财政资金862万元。通过审计，促进增收节支2651万元，核减投资额1653万元，查出非金额计量问题133个，提出审计建议201条，移送有关部门处理4件。审计质量稳步提升，2个项目分别获评全州优秀审计项目。工作成绩得到了县委、县政府和上级主管部门的肯定，县委、县政府主要领导多次对审计成果作出批示。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入大姚县审计局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

大姚县审计局2020年末实有人员编制13人。其中：行政编制11人、行政工勤编制2人，事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员19人（含行政工勤人员1人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员6人。其中：离休0人，退休6人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县审计局2020年度收入合计696.99万元。其中：财政拨款收入627.5万元，占总收入的90%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入69.49万元，占总收入9.97%。比2019年度总收入813.81万元减少116.82万元，减少16.76%。减少的主要原因是：审计业务经费和地方财政补助收入较上年压减。

二、支出决算情况说明

大姚县审计局2020年度支出合计794.86万元。其中：基本支出432.73万元，占总支出的54.44%；项目支出362.13万元，占总支出的45.56%；比2019年总支出689.46万元增加105.4万元，增加13.26%。主要原因投资审计业务量增加，非同级相关费用上升。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障大姚县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出432.73万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的81.4%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的14.86%。与上年对比增加10.1万元，主要原因是人员正常晋升工资等导致人员经费增加。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障大姚县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出362.13万元。比2019年度266.83万元增加了95.3万元。主要原因是实施审计（审计调查）项目所所需的差旅费等相关费用、聘请中介机构参与项目审计的委托业务费、劳务派谴人员参与辅助审计工作等劳务费、审计人员综合素质提升及审计专业更新培训支出等支出增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县审计局2020年度一般公共预算财政拨款支出664.04万元,占本年支出合计的83.54%。与2019年度支出642.35万元增加21.69万元，增加3.38%，主要为人员工资变动增资，公用经费以及审计业务经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出577.93万元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.03%。主要用于行政运行、审计业务、审计信息化建设、其他审计事务支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、行政事业单位医疗、住房公积金支出。

2.国防（类）支出0.00万元。

3.公共安全（类）支出0.00万元。

4.教育（类）支出0.00万元。

5.科学技术（类）支出0.00万元。

6.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元。

7.社会保障和就业（类）支出32.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.92%。主要用于干部职工及退休人员基本养老保险支出；

8.卫生健康（类）支出25.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.82%。主要用于干部职工的医疗保险及公务员医疗补助支出。

9.节能环保（类）支出0.00万元。

10.城乡社区（类）支出0.00万元。

11.农林水（类）支出0.00万元。

12.交通运输（类）支出0.00万元。

13.资源勘探信息等（类）支出0.00万元。

14.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.金融（类）支出0.00万元。

16.援助其他地区（类）支出0.00万元。

17.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元。

18.住房保障（类）支出28.12万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.23%。主要用于干部职工的住房公积金支出。

19.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元。

21.其他（类）支出0.00万元。

22.债务还本（类）支出0.00万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

大姚县审计局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9.54万元，支出决算为8.89万元，完成预算的93.19%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为4.43万元，完成预算的62.04%；公务接待费支出决算为4.46万元，完成预算的100%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数。主要原因是单位加强“三公”经费控制，从严、从紧控制“三公”经费支出。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少1.11万元，下降0.11%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，公务用车购置及运行费支出决算减少0.57万元，下降1.4%；公务接待费支出决算数没有增长。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是单位加强“三公”经费控制，从严，从紧控制“三公”经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出4.43万元，占49.83%；公务接待费支出4.46万元，占50.17%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.43万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出4.43万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出4.46万元。其中：

国内接待费支出4.46万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待57批次（其中：外事接待0批次），接待人次615人（其中：外事接待人次0人）。国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大姚县审计局2020年机关运行经费支出64.3万元。较上年43.80万元增加20.5万元,增加的主要原因是审计项目业务量增加，各类费用支出加大。部门机关运行经费主要用于办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，大姚县审计局资产总额393.34万元，其中，流动资产360.09万元，固定资产33.25万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加169.33万元，其中;流动资产增加170.99万元，固定资产减少1.66万元,处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总计5.63万元，其中：政府采购货物支出5.63万元；占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

通过项目的实施，我局产出的数量、质量普遍达到了预期，我局审计业务水平，规范项目计划和资金用途，有效提高领导干部依法行政和廉洁自律的自觉性，规范政府投资项目的审计，抓好重大政策措施落实情况跟踪审计，为纪检监察、组织人事部门考核使用干部提供参考依据。这离不开领导的重视与各部门间的通力配合。2021年我们还将一如既往地坚持团结协作，协调各股室权责，进一步做好规划，切实执行，争取更好的成效。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

不涉及专用名词。