楚雄州2023年第一季度贯彻重大政策措施落实情况跟踪审计结果

（ 年 月 日公告）

2023年第一季度，楚雄州审计局重点对以前年度重大政策跟踪审计发现问题的整改情况进行跟踪督查。总体来看，各级各部门认真落实整改责任，有力有序推进整改工作，要求立行立改的问题基本整改到位，分阶段整改和持续整改的问题进展顺利，整改责任意识明显增强。

一、2021年跟踪审计发现问题整改情况

2021年度重大政策跟踪审计发现的274个问题中，还有6个问题正在整改。

1．财政部门存量资金及往来款项管理政策落实情况跟踪审计涉及1个问题：4个县市往来款项长期挂账未处理41 148.49万元。

2．农村人居环境整治专项审计调查涉及1个问题：楚雄市农村“厕所革命”市级配套资金不到位1 156.96万元。

3．住宅专项维修资金专项审计调查涉及3个问题：永仁县381户业主未按规定交存住宅专项维修资金；武定县开发商代收的住宅专项维修资金224.12万元未及时交存专户；禄丰市违规出借住宅专项维修资金8 401.50万元。

4．永广铁路征地拆迁资金专项审计涉及1个问题：禄丰市协调办挪用征地拆迁资金631.83万元。

二、2022年跟踪审计发现问题整改情况

2022年度重大政策跟踪审计发现的137个问题中，还有35个问题正在整改。

1．全州地方政府专项债券资金管理使用情况审计涉及3个问题：禄丰市资金拨付使用不及时，造成闲置9 822.89万元；武定县违规安排使用专债资金2 874.08万元；禄丰市未按相关要求拨付工程款，存在不按工程进度拨款和无工程发票支付工程款的问题。

2．“十三五”期间易地扶贫搬迁债务情况审计涉及5个问题：双柏县挤占挪用项目资金804.71万元；4个县市拖欠工程款、欠征地费用及拆迁费用和其他费用1 311.76万元；武定县项目资金缺口127.32万元；双柏县项目资金闲置225.60万元；禄丰市应收未收农户自筹资金68万元。

3．2019－2021年城镇老旧小区改造项目审计涉及2个问题：双柏县老旧小区改造目标任务未完成214户；武定县拖欠工程款271.41万元。

4．武定县乡村振兴重点帮扶县相关政策落实和资金管理使用情况审计涉及2个问题：拖欠7个乡镇生猪养殖小区产业项目合作主体拖欠资产收益分红款（租金）140万元；己衣镇构树扶贫产业发展项目效益发挥不明显。

5．全州2020年至2021年高标准农田建设项目和资金管理使用情况计审计涉及5个问题：3个县市财政滞留滞拨高标准农田建设项目资金6 848.73万元；楚雄市扩大范围列支高标准农田建设项目经费0.19万元；元谋县高标准农田建设项目资金结余10.41万元未收回同级财政统筹使用；牟定县高标准农田建设项目支出占用其他资金1 263.82万元；楚雄市未按合同约定支付款项。

6．楚雄州2019年至2021年招商引资及园区建设成效审计调查涉及11个问题：3个园区10个入园项目停工或未投产造成土地资源及相关资产闲置；楚雄高新区1家入驻企业对当地财政无税收贡献；2个园区未及时兑付企业扶持资金4 726.10万元；楚雄高新区未批先征土地10 892.29亩；3个园区批而未供土地2 787.12亩；武定县6个招商引资项目保障不到位进度缓慢；2个园区基础设施及配套保障能力有待提升；楚雄高新区应收未收土地出让金1 080.29万元、征收土地未兑付2021年征地补偿款166.74万元；2个园区6个未批先建项目占用土地（林地）363.99亩；楚雄高新区项目审批管理不规范、项目建设管理不规范。

7．减税降费政策落实情况审计涉及3个问题：楚雄高新区应收未收园区出租厂房租金78.28万元；3个县市违规收取企业诚意金和履约保证金仍未清退2 560.06万元；双柏县2个建设项目违规由中标企业承担工程量清单及招标控制价编制费0.93万元。

8．优化营商环境政策落实情况审计涉及2个问题：南华县公安消防大队营房整体搬迁建设项目违约差欠市场主体账款342.04万元；双柏县政府投资项目违规由企业垫资建设，涉及金额365.15万元。

9．重大工程建设项目竣工决算审计涉及2个问题：紫溪山至大过口四级公路路基工程项目拖欠工程款1 136.02万元、挪用其他项目建设资金4 787万元未归还。

对上述问题，楚雄州审计局将继续跟踪督促整改，具体整改结果由被审计单位适时向社会公告。